Výroční zpráva o hospodaření za rok 2017

VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2017 DUBEN 2018 2 Vysoká škola báňská - Technická univerzita Ostrava zpracovala výroční zprávu o hospodaření za rok 2017 ve smyslu odst. 3 §21 zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách ve znění zákona č. 137/2016 Sb.. Výroční zpráva o hospodaření byla zpracována pracovníky rektorátu a USSS a z podkladů informačního systému univerzity. prof. RNDr. Václav Snášel, CSc. rektor 3 Obsah 1. ÚVOD ........................................................................................................................................... 4 2. ROČNÍ ÚČETNÍ UZÁVĚRKA ................................................................................................. 5 2.1 Rozvaha ...................................................................................................................... 5 2.2 Výkaz zisku a ztráty .................................................................................................... 8 2.3 Přehled o peněžních tocích ...................................................................................... 13 2.4 Výrok auditora ......................................................................................................... 16 3. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ ...................................................................................... 19 3.1 Vysoká škola ............................................................................................................ 19 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ........................................................... 19 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti ............................................... 30 3.1.3 Náklady .......................................................................................................... 33 3.2 Ubytovací služby a stravovací služby ...................................................................... 39 3.2.1 Ubytovací a stravovací služby ........................................................................ 39 4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ ................................................................................... 41 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ……………………………………………… 46 5.1 Přehled o majetku a jeho vývoji (v tis. Kč) .............................................................. 46 5.2 Inventarizace majetku a závazků ............................................................................. 53 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST ................................................................................................................ 57 6.1 Přehled výsledků vlastní a vnější kontrolní činnosti ................................................ 57 6.1.1 Vyhodnocení opatření z kontrol předchozího roku ........................................ 57 6.2 Finanční politika v dalších letech ............................................................................ 58 4 1. Úvod Univerzita v roce 2017 navázala na úspěšná předchozí léta. Vytvořila zisk po zdanění ve výši 41,362 mil Kč. V roce 2017 došlo k nárůstu výnosů v oblasti financování vzdělávací činnosti a také v oblasti vědy a výzkumu, zejména u dotace na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace. Rovněž se zvýšily výnosy z doplňkové činnosti. Zvýšení výnosů v oblasti vzdělávací činnosti bylo způsobeno navýšením příspěvku na vzdělávací činnost z úrovně ministerstva školství ve druhém pololetí roku 2017. Tyto finanční prostředky byly použity na zvýšení mzdových tarifů zaměstnanců univerzity. V roce 2017 univerzita investovala z vlastních prostředků 85,8 mil Kč. Vlastní investice směřovaly rovnoměrně do rekonstrukcí staveb a na nákup nových přístrojů a zařízení. Finanční prostředky z programového financování reprodukce majetku ve výši 94,4 mil Kč směřovaly na rekonstrukce objektů, z nichž největší částka byla použita na zateplení pavilonu „J“. Cash flow univerzity je vysoce aktivní. V roce 2017 zaznamenal další nárůst. Rovněž zůstatky jednotlivých fondů svědčí o dobrém hospodaření univerzity. 5 2. Roční účetní uzávěrka 2.1 Rozvaha Tab. 1: Rozvaha (bilance) univerzity za rok 2017 Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 5 192 136 4 989 288 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 360 775 368 037 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 17 387 17 574 2.Software 013 0004 178 544 181 367 3.Ocenitelná práva 014 0005 44 150 45 927 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 13 366 12 588 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 5 110 7 069 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 102 218 103 512 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 9 082 561 9 195 076 1.Pozemky 031 0011 146 765 146 765 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 321 845 321 844 3.Stavby 021 0013 5 053 160 5 192 603 4.Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 3 352 583 3 340 143 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Dospělá zvířata a jejich skupiny 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 155 798 151 357 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 7 318 7 318 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 45 083 35 039 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 9 7 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 0021 3 902 3 902 1.Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 200 200 2.Podíly - podstatný vliv 062 0023 5 5 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4.Zápůjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky 067 0026 0 0 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 3 697 3 697 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 0028 -4 255 102 -4 577 727 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0029 -2 503 -6 990 2.Oprávky k softwaru 073 0030 -156 066 -171 049 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0031 -37 763 -42 589 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 0032 -13 366 -12 588 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 079 0033 -3 608 -4 621 6.Oprávky ke stavbám 081 0034 -1 259 793 -1 373 143 7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí 082 0035 -2 625 229 -2 814 186 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0036 0 0 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0037 0 0 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0038 -155 798 -151 357 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0039 -976 -1 204 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 948 702 1 147 759 I. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 18 083 22 353 1.Materiál na skladě 112 0042 4 352 4 986 2.Materiál na cestě 119 0043 144 0 3.Nedokončená výroba 121 0044 7 628 11 481 6 4.Polotovary vlastní výroby 122 0045 0 0 5.Výrobky 123 0046 173 173 6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 124 0047 0 0 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 5 729 5 654 8.Zboží na cestě 139 0049 0 1 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0050 57 58 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 113 375 149 861 1.Odběratelé 311 0052 74 008 72 681 2.Směnky k inkasu 312 0053 0 0 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0054 0 0 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 1 860 841 5.Ostatní pohledávky 315 0056 6 190 17 628 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 815 1 082 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0058 0 0 8.Daň z příjmů 341 0059 2 415 1 737 9.Ostatní přímé daně 342 0060 0 0 10.Daň z přidané hodnoty 343 0061 1 820 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0062 0 0 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0063 6 625 3 042 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0064 0 0 14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti 358 0065 0 0 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0066 0 0 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0067 0 0 17.Jiné pohledávky 378 0068 4 388 7 258 18.Dohadné účty aktivní 388 0069 18 463 49 642 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0070 -3 209 -4 050 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 0071 807 727 969 861 1.Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 1 222 689 2.Ceniny 213 0073 645 519 3.Peněžní prostředky na účtech 221 0074 805 860 968 653 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0075 0 0 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0076 0 0 6.Ostatní cenné papíry 256 0077 0 0 7.Peníze na cestě 261 0078 0 0 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 9 517 5 684 1.Náklady příštích období 381 0080 9 000 4 683 2.Příjmy příštích období 385 0081 517 1 001 Aktiva celkem ř. 1+40 0082 6 140 838 6 137 047 PASIVA sl. 4 sl. 3 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 5 909 530 5 776 579 I. Jmění celkem ř.85 až 87 0084 5 869 235 5 735 217 1.Vlastní jmění 901 0085 5 215 540 5 027 098 2.Fondy 911 0086 653 695 708 119 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0087 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 0088 40 295 41 362 1.Účet výsledku hospodaření 963 0089 40 295 41 362 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0090 0 0 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0091 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 231 308 360 468 I. Rezervy celkem ř.94 0093 0 0 1.Rezervy 941 0094 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 269 269 1.Dlouhodobé úvěry 951 0096 0 0 2.Vydané dluhopisy 953 0097 0 0 3.Závazky z pronájmu 954 0098 0 0 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0099 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0100 0 0 7 6.Dohadné účty pasivní z389 0101 0 0 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0102 269 269 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 0103 171 029 181 730 1.Dodavatelé 321 0104 41 313 35 740 2.Směnky k úhradě 322 0105 0 0 3.Přijaté zálohy 324 0106 8 257 8 689 4.Ostatní závazky 325 0107 800 788 5.Zaměstnanci 331 0108 61 539 69 455 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 2 108 2 330 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0110 34 652 38 096 8.Daň z příjmu 341 0111 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0112 10 753 12 825 10.Daň z přidané hodnoty 343 0113 0 1 715 11.Ostatní daně a poplatky 345 0114 75 1 462 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0115 0 0 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0116 0 0 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0117 0 0 15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti 368 0118 0 0 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0119 0 0 17.Jiné závazky 379 0120 10 790 10 545 18.Krátkodobé úvěry 231 0121 0 0 19.Eskontní úvěry 232 0122 0 0 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0123 0 0 21.Vlastní dluhopisy 255 0124 0 0 22.Dohadné účty pasivní z389 0125 742 85 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0126 0 0 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 60 010 178 469 1.Výdaje příštích období 383 0128 1 056 824 2.Výnosy příštích období 384 0129 58 954 177 645 Pasiva celkem ř.83+92 0130 6 140 838 6 137 047 V roce 2017 univerzita hospodařila s dlouhodobým majetkem ve výši 9,195 mld. Kč, po odečtení oprávek, pak s majetkem ve výši 4,989 mld. Kč. Největší podíl na majetku mají stavby (5,193 mld. Kč) a hmotné movité věci (3,340 mld. Kč). Oproti roku 2016 došlo k nárůstu dlouhodobého majetku o 120 mil. Kč, přičemž nejvýznamnější nárůst zaznamenala položka „Stavby“ v důsledku zateplení budovy J, včetně dodatečné tepelné izolace střechy, zateplení budovy D a rekonstrukce výměníkové stanice – energoblok. Pohledávky celkem za rok 2017 se oproti roku 2016 zvýšily o 36,486 mil. Kč. Naopak u pohledávek za odběrateli došlo k poklesu o 5,573 mil. Kč. Významným způsobem došlo rovněž ke zvýšení položky dohadné účty aktivní oproti roku 2016, a to zvýšením pohledávek z titulu očekávaného přijetí neinvestiční dotace. U finančního majetku došlo k nárůstu u položky účty v bankách (nárůst o 162,793 mil. Kč). V oblasti pasiv došlo k výraznějšímu navýšení fondů (nárůst o 54,424 mil. Kč), naopak k mírnému navýšení došlo u krátkodobých závazků, a to o 10,701 mil. Kč. 8 2.2 Výkaz zisku a ztráty Tab. 2: Výkaz zisku a ztráty VŠB-TUO celkem za rok 2017 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 445 306 73 565 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 162 141 15 007 2.Prodané zboží 504 0003 7 811 685 3.Opravy a udržování 511 0004 23 042 4 501 4.Náklady na cestovné 512 0005 44 108 4 526 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 8 436 2 683 6.Ostatní služby 518 0007 199 768 46 163 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 -140 -7 561 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 0 -3 853 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571.572 0010 -49 -3 708 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573.574 0011 -91 0 III.Osobní náklady ř.13 až 17 0012 1 226 679 80 103 10.Mzdové náklady 521 0013 911 777 63 104 11.Zákonné sociální pojištění 524 0014 305 506 16 298 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 0 0 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 9 396 701 14.Ostatní sociální náklady 528 0017 0 0 IV.Daně a poplatky ř.19 0018 2 267 182 15.Daně a poplatky 53 0019 2 267 182 V.Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 358 036 2 655 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541.542 0021 21 270 45 17.Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 34 180 18.Nákladové úroky 544 0023 0 0 19.Kursové ztráty 545 0024 3 412 492 20.Dary 546 0025 0 720 21.Manka a škody 548 0026 76 19 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 333 244 1 199 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 417 622 1 049 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 417 622 209 24.Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 0 0 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 0 0 26.Prodaný materiál 554 0032 0 0 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 0 840 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 2 018 124 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ. Složkami 582 0035 2 018 124 VIII.Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0 2 650 29.Daň z příjmů 59 0037 0 2 650 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 2 451 788 152 767 9 B. Výnosy I.Provozní dotace ř.41 0040 1 697 172 0 1.Provozní dotace 691 0041 1697172 0 II.Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 0 0 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 0 0 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 0 0 4.Přijaté členské příspěvky 684 0045 0 0 III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 99665 194 882 IV.Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 653 144 881 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641.642 0048 5 486 28 6.Platby za odepsané pohledávky 643 0049 0 0 7.Výnosové úroky 644 0050 -106 22 8.Kursové zisky 645 0051 132 3 9.Zúčtování fondů 648 0052 195 653 0 10.Jiné ostatní výnosy 649 0053 451 979 828 V.Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 173 0 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 88 0 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 0 0 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 85 0 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 0 0 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 0 0 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 2 450 154 195 763 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60 - 38+36 0061 -1 634 45 646 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61 - 36 0062 -1 634 42 996 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.1+61/sl.2 0063 44 012 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.1+62/sl.2 0064 41 362 Výsledek hospodaření před zdaněním činí 44 012 tis. Kč, po odečtení daně z příjmů ve výši 2 650 tis. Kč je výsledek hospodaření po zdanění ve výši 41 362 tis. Kč. Tab. 2a: Výkaz zisku a ztráty VŠB-TUO bez USSS za rok 2017 Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 401 182 69 854 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 130 784 12 615 2.Prodané zboží 504 0003 179 46 3.Opravy a udržování 511 0004 20 315 4 475 4.Náklady na cestovné 512 0005 44 103 4 525 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 8 429 2 683 6.Ostatní služby 518 0007 197 372 45 510 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 -140 -4 821 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 -3 853 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571.572 0010 -49 -968 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573.574 0011 -91 III.Osobní náklady ř.13 až 17 0012 1 191 793 78 052 10.Mzdové náklady 521 0013 886 520 61 586 16 2.4 Výrok auditora 17 18 19 3. Analýza výnosů a nákladů 3.1 Vysoká škola 3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tab. 5: Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2017, prostředky poskytnuté a prostředky použité Název údaje č.ř. I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnut o použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 1 746 580 1 697 172 149 143 125 673 1 895 723 1 822 845 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 1 695 596 1 646 188 148 394 124 924 1 843 990 1 771 112 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 1 542 593 1 495 852 139 147 115 676 1 681 740 1 611 528 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 76 354 29 629 22 311 -1 160 98 665 28 469 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 64 641 25 943 13 334 5 929 77 975 31 872 dotace na VaV 6 11 713 3 686 8 977 -7 089 20 690 -3 403 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 1 466 239 1 466 223 116 836 116 836 1 583 075 1 583 059 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 961 688 961 672 112 718 112 718 1 074 406 1 074 390 příspěvek 9 951 781 951 781 16 641 16 641 968 422 968 422 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 94 427 94 427 94 427 94 427 ostatní dotace 11 9 907 9 891 1 650 1 650 11 557 11 541 dotace na VaV 12 504 551 504 551 4 118 4 118 508 669 508 669 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 137 568 136 708 8 492 8 492 146 060 145 200 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 8 187 8 187 8 187 8 187 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 dotace na VaV 16 0 0 8 187 8 187 8 187 8 187 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 137 568 136 708 305 305 137 873 137 013 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 3 381 3 381 0 0 3 381 3 381 dotace na VaV 19 134 187 133 327 305 305 134 492 133 632 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 15 435 13 628 755 756 16 190 14 384 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 3 725 2 134 275 276 4 000 2 410 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 3 265 1 674 0 0 3 265 1 674 dotace na VaV 23 460 460 275 276 735 736 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 11 710 11 494 480 480 12 190 11 974 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 9 680 9 664 0 0 9 680 9 664 dotace na VaV 26 2 030 1 830 480 480 2 510 2 310 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 50 984 50 984 749 749 51 733 51 733 dotace spojené se vzdělávací činností 28 10 158 10 158 0 0 10 158 10 158 dotace na VaV 29 40 826 40 826 749 749 41 575 41 575 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 1 746 580 1 697 172 149 143 125 673 1 895 723 1 822 845 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 1 052 813 1 012 492 126 052 118 647 1 178 865 1 131 139 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 1 026 329 987 615 126 052 118 647 1 152 381 1 106 262 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 3 381 3 381 0 0 3 381 3 381 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 12 945 11 338 0 0 12 945 11 338 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 10 158 10 158 0 0 10 158 10 158 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 693 767 684 680 23 091 7 026 716 858 691 706 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 516 264 508 237 13 095 -2 971 529 359 505 266 20 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 134 187 133 327 8 492 8 492 142 679 141 819 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 2 490 2 290 755 756 3 245 3 046 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 40 826 40 826 749 749 41 575 41 575 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 1 746 580 1 697 172 149 143 125 673 1 895 723 1 822 845 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 1 052 813 1 012 492 126 052 118 647 1 178 865 1 131 139 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 67 906 27 617 13 334 5 929 81 240 33 546 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 974 749 974 717 112 718 112 718 1 087 467 1 087 435 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 10 158 10 158 0 0 10 158 10 158 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 693 767 684 680 23 091 7 026 716 858 691 706 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 12 173 4 146 17 439 1 374 29 612 5 520 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 640 768 639 708 4 903 4 903 645 671 644 611 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 40 826 40 826 749 749 41 575 41 575 21 Tab. 5a: Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2017 (bez prostředků poskytovaných na programované financování, na operační programy a VaV č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 961 688 961 672 18 291 18 291 979 979 979 963 0 170 674 0 16 0 979 963 2 Příspěvek 951 781 951 781 16 641 16 641 968 422 968 422 0 170 674 0 0 0 968 422 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 831 612 831 612 0 0 831 612 831 612 0 161 248 0 0 0 831 612 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 39 690 39 690 0 0 39 690 39 690 0 3 179 0 0 0 39 690 5 D Mezinárodní spolupráce 8 001 8 001 0 0 8 001 8 001 0 1 664 0 0 0 8 001 6 F Fond vzdělávací politiky 1 445 1 445 0 0 1 445 1 445 0 416 0 0 0 1 445 7 I Institucionální plány 36 996 36 996 16 641 16 641 53 637 53 637 0 0 0 0 0 53 637 8 S1 Sociální stipendia 2 766 2 766 0 0 2 766 2 766 0 336 0 0 0 2 766 9 U1 Ubytovací stipendia 31 271 31 271 0 0 31 271 31 271 0 3 831 0 0 0 31 271 10 11 Dotace 9 907 9 891 1 650 1 650 11 557 11 541 0 0 0 16 0 11 541 12 D Mezinárodní spolupráce 2 419 2 403 0 0 2 419 2 403 0 0 0 16 0 2 403 13 F Fond vzdělávací politiky 313 313 0 0 313 313 0 0 0 0 0 313 14 I Rozvojové programy - centralizované rozvojové projekty 3 042 3 042 1 650 1 650 4 692 4 692 0 0 0 0 0 4 692 15 J Dotace na ubytování a stravování 4 133 4 133 0 0 4 133 4 133 0 0 0 0 0 4 133 16 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 3 381 3 381 0 0 3 381 3 381 0 0 0 0 0 3 381 18 Dům zahraniční spolupráce 3 231 3 231 0 0 3 231 3 231 0 0 0 0 0 3 231 19 Nadace Vodafone ČR 150 150 0 0 150 150 0 0 0 0 0 150 20 21 Územní rozpočty 9 680 9 664 0 0 9 680 9 664 0 0 0 16 0 9 664 22 Moravskoslezský kraj 4 054 4 038 0 0 4 054 4 038 0 0 0 16 0 4 038 22 23 Statutární město Ostrava 5 626 5 626 0 0 5 626 5 626 0 0 0 0 0 5 626 24 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 10 158 10 158 0 0 10 158 10 158 0 0 0 0 0 10 158 26 ERASMUS 7 894 7 894 0 0 7 894 7 894 0 0 0 0 0 7 894 27 INFINITY 646 646 0 0 646 646 0 0 0 0 0 646 28 Přeshraniční spolupráce s Polskem 1 568 1 568 0 0 1 568 1 568 0 0 0 0 0 1 568 29 Mezinárodní Visegrádský fond 50 50 0 0 50 50 0 0 0 0 0 50 30 C e l k e m 984 907 984 875 18 291 18 291 1 003 198 1 003 166 0 170 674 0 32 0 1 003 166 V této tabulce uvádíme poskytnuté a použité finanční prostředky na vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační činnosti, v rámci kterých bylo univerzitě pro rok 2017 poskytnuto celkem 1.003.198 tis. Kč, z toho 984.907 tis. Kč neinvestičních prostředků a 18.291 tis. Kč prostředků investičních. Skutečně použito bylo 1.003.166 tis. Kč, vratka nevyčerpaných neinvestičních prostředků ve prospěch MŠMT činí 16 tis. Kč z dotačního titulu pro mezinárodní spolupráci a stejná částka, tedy 16 tis. Kč, byla vrácena Moravskoslezskému kraji v rámci poskytnuté podpory de minimis na projekt „Podpora podnikavosti a inovativního podnikání v kraji“. Do fondu provozních prostředků byla z poskytnutého příspěvku MŠMT pro rok 2017 převedena částka 170.674 tis. Kč, což představuje zhruba o 50.000 tis. Kč více než v roce předcházejícím, a to zejména u dotačního titulu poskytnutého na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost. V rámci financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační činnosti došlo v roce 2017 k nárůstu poskytnutého příspěvku v rámci příspěvku poskytnutého na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost oproti roku předcházejícímu o 22.500 tis. Kč, naopak došlo k poklesu příspěvku poskytnutého zejména na stipendia doktorských studijních programů o 3.802 tis. Kč a u příspěvku poskytnutého na ubytovací stipendia o 3.527 tis. Kč. 23 Tab. 5b: Financování výzkumu a vývoje v roce 2017 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné zdroje (7) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT 504 551 504 551 4 118 4 118 508 669 508 669 0 41 200 15 812 0 0 508 669 2 Institucionální podpora (IP) 259 677 259 677 0 0 259 677 259 677 0 0 10 824 0 0 259 677 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 259 677 259 677 0 0 259 677 259 677 0 0 10 824 0 0 259 677 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5 6 Účelová podpora 244 054 244 054 4 118 4 118 248 172 248 172 0 40 960 4 988 0 0 248 172 7 UP na programové projekty národní 127 958 127 958 4 118 4 118 132 076 132 076 0 40 083 1 400 0 0 132 076 8 Národní program udržitelnosti 127 958 127 958 4 118 4 118 132 076 132 076 0 40 083 1 400 0 0 132 076 9 10 UP na projekty mezinárodní spolupráce 4 553 4 553 0 0 4 553 4 553 0 877 101 0 0 4 553 11 Program EUPRO II 4 284 4 284 0 0 4 284 4 284 0 877 88 0 0 4 284 12 Mobility 269 269 0 0 269 269 0 0 13 0 0 269 13 14 Specifický vysokoškolský výzkum 54 573 54 573 0 0 54 573 54 573 0 0 310 0 0 54 573 15 16 Velké infrastruktury 56 970 56 970 0 0 56 970 56 970 0 0 3 177 0 0 56 970 17 Zabezpečení účasti ČR v iniciativě PRACE 56 970 56 970 0 0 56 970 56 970 0 0 3 177 0 0 56 970 18 19 Dotace na EHP Norsko 820 820 0 0 820 820 0 240 0 0 0 820 20 21 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 134 187 133 327 305 305 134 492 133 632 0 58 269 1 392 860 0 133 632 22 Grantová agentura ČR 25 872 25 615 0 0 25 872 25 615 0 3 439 562 257 0 25 615 23 Technologická agentura ČR 88 049 87 749 0 0 88 049 87 749 0 53 547 479 300 0 87 749 24 Ministerstvo vnitra 16 006 15 703 305 305 16 311 16 008 0 1 283 351 303 0 16 008 25 Ministerstvo zemědělství 4 260 4 260 0 0 4 260 4 260 0 0 0 0 0 4 260 26 27 Územní rozpočty 2 030 1 830 480 480 2 510 2 310 0 0 0 200 0 2 310 28 Moravskoslezský kraj 2 030 1 830 480 480 2 510 2 310 0 0 0 200 0 2 310 29 30 31 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 40 826 40 826 749 749 41 575 41 575 0 183 0 0 0 41 575 32 Rámcové programy 24 490 24 490 0 0 24 490 24 490 0 0 0 0 0 24 490 33 Přeshraniční spolupráce 6 683 6 683 0 0 6 683 6 683 0 0 0 0 0 6 683 34 Mezinárodní Vysegrádský fond 577 577 0 0 577 577 0 0 0 0 0 337 35 INTERREG 9 076 9 076 749 749 9 825 9 825 0 183 0 0 0 9 825 36 C e l k e m 681 594 680 534 5 652 5 652 687 246 686 186 0 99 652 17 204 1 060 0 686 186 24 V tabulce 5b jsou uvedeny poskytnuté a použité finanční prostředky na výzkum a vývoj, v rámci kterého bylo univerzitě pro rok 2017 poskytnuto celkem 687.246 tis. Kč, z toho na běžné výdaje 681.594 tis. Kč a na kapitálové výdaje 5.652 tis. Kč. Skutečně použito bylo 686.186 tis. Kč, z toho na běžné výdaje 680.534 tis. Kč, na kapitálové výdaje stejná částka, jaká byla poskytnuta, tzn. částka 5.652 tis. Kč. Vratka nevyčerpaných finančních prostředků v roce 2017 činí 1.060 tis. Kč, Grantové agentuře ČR bylo vráceno 257 tis. Kč, Technologické agentuře ČR 300 tis. Kč, Ministerstvu vnitra 303 tis. Kč a Moravskoslezskému kraji bylo vráceno 200 tis. Kč neinvestičních prostředků. Partnerům projektů bylo převedeno z dotací, jejichž poskytovatelem je MŠMT, 41.200 tis. Kč, z ostatních kapitol státního rozpočtu bylo partnerům převedeno 58.269 tis. Kč (zejména na projekty TA ČR a GA ČR) a 183 tis. Kč bylo převedeno na partnery v rámci projektů poskytnutých ze zahraničí. Do fondu účelově určených prostředků univerzita převedla 17.204 tis. Kč, konkrétně z dotací poskytnutých MŠMT 15.812 tis. Kč a z dotací poskytnutých na projekty ostatních kapitol státního rozpočtu částku 1.392 tis. Kč. Celkově bylo do fondu účelově určených prostředků za rok 2017 převedeno 18.890 tis. Kč, neboť 1.686 tis. Kč bylo převedeno z projektů TA ČR, GA ČR a ostatních ministerstev, u kterých je univerzita partnerem. Tyto partnerské projekty v této tabulce neuvádíme. Financování výzkumu a vývoje v roce 2017 zaznamenalo mírný nárůst oproti roku předcházejícímu. K nárůstu došlo zejména u dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace o 18.300 tis. Kč a u projektů poskytnutých zahraničními institucemi o 7.390 tis. Kč. Naopak k poklesu finančních prostředků došlo u projektů poskytnutých ostatními kapitolami státního rozpočtu, a to zejména u projektů poskytnutých Grantovou agenturou ČR a Technologickou agenturou ČR. 25 Tab. 5c: Financování programů reprodukce majetku v roce 2017 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) Použité zdroje celkem poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 133D21O005314 Zateplení budovy J 0 0 76 874 76 874 76 874 76 874 0 3 160 0 80 034 2 133D21O005315 Reko výměníkové stanice-energoblok 0 0 2 189 2 189 2 189 2 189 0 166 0 2 355 3 133D21O005316 Reko sociálních zařízení budovy A 0 0 7 047 7 047 7 047 7 047 0 451 0 7 498 4 133D21O005317 Reko elektro a slaboproudu bud.Krásnopol. 0 0 5 817 5 817 5 817 5 817 0 370 0 6 187 5 133D21O005318 Zateplení bud Krásnopolská vč. střechy 0 0 2 500 2 500 2 500 2 500 0 75 0 2 575 6 C e l k e m (5) 0 0 94 427 94 427 94 427 94 427 0 4 222 0 98 649 V tabulce financování programů reprodukce majetku je uvedeno čerpání kapitálových prostředků na pět stavebních akcí realizovaných univerzitou v roce 2017, konkrétně na akci zateplení budovy J, na rekonstrukci výměníkové stanice - energoblok, na rekonstrukci sociálních zařízení budovy A, na rekonstrukci elektroinstalace a slaboproudu budovy Krásnopolská a na akci zateplení budovy Krásnopolská, včetně střechy v celkovém objemu 98.649 tis. Kč. Z této částky bylo z dotace poskytnuté MŠMT čerpáno 94.427 tis. Kč a z vlastních prostředků univerzity (fond reprodukce majetku) bylo čerpáno 4.222 tis. Kč. 32 Tab. 7: Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř. Položka Výnosy (1) Z toho stipendijní fond - tvorba (1) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) (v Kč) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 12 393 13 882 10 148 – 2 Poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) 4241 – 8 482 Fakulta bezpečnostního inženýrství 317 634 500 Ekonomická fakulta 1062 2 124 500 Stavební fakulta 432 864 500 Strojní fakulta 629 1 258 500 Fakulta elektrotechniky a informatiky 794 1 588 500 Hornicko-geologická fakulta 566 1 132 500 Fakulta metalurgie a materiálového inženýrství 389 778 500 Univerzitní studijní programy 52 104 500 3 Poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 13 882 1 542 9 000 4 Poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) 8 152 – 124 65 742 5 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 1 182 – 2 364 – Poplatky spojené s promocemi – Fakulta bezpečnostního inženýrství 84 168 500 Ekonomická fakulta 315 630 500 Stavební fakulta 130 260 500 Strojní fakulta 150 300 500 Fakulta elektrotechniky a informatiky 167 334 500 Hornicko-geologická fakulta 209 418 500 Fakulta metalurgie a materiálového inženýrství 118 236 500 Univerzitní studijní programy 9 18 500 6 Úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V 8 516 7 Úplata za poskytování U3V 386 – – 8 Celkem 22 477 13 882 12 512 – Poplatky stanovené dle § 58 zákona č. 111/1998 sb., (poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením a poplatky za studium v cizím jazyce), úhrady za další činnosti poskytované univerzitou a úhrady za poskytování programů celoživotního vzdělávání a za U3V činí za rok 2017 celkem 22.477 tis. Kč. Došlo zde k určitému nárůstu oproti roku 2016, zejména u poplatků za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5). Příjmy za nadstandardní dobu studia na univerzitě, tvořící stipendijní fond, dosáhly za rok 2017 částky 13.882 tis. Kč. 33 3.1.3 Náklady Porovnání nákladů v letech 2016 a 2017 (v tis. Kč) č.ř. Náklady v tis. Kč 2016 2017 2017/2016 % srovnání I. A.01 kancelářské potřeby 1 796 3 291 183 % A.02 spotřeba tonerů 3 714 4 218 114 % A.03 spotřeba elektromateriálů 3 350 4 674 140 % A.04 výpočetní technika do 1 500,-Kč 2 483 2 637 106 % A.05 výpočetní technika nad 1 500,-Kč 8 780 11 943 136 % A.06 knihy, noviny, časopisy 6 077 6 400 105 % A.07 spotřeba pohonných hmot 2 483 2 379 96 % A.08 spotřeba DHM 15 480 16 187 105 % A.09 laboratorní sklo 939 4 965 529 % A.10 čisticí a dezinfekční prostředky 750 1 972 263 % A.11 ostatní materiál údržba 651 2 393 368 % A.12 zboží a potraviny 21 164 18 174 86 % A.13 ostatní materiál 38 906 29 320 75 % A Spotřeba materiálu 106 574 108 552 102 % II. B.01 spotřeba tepla 32 251 32 471 101 % B.02 spotřeba vody 8 043 8 042 100 % B.03 spotřeba plynu 1 247 1 253 100 % B.04 spotřeba el. energie 36 140 35 327 98 % B Spotřeba ostat.nesklad.dodávek a el.energie 77 681 77 093 99 % III. C.01 opravy a udržování budov 14 737 9 792 66 % C.02 opravy a udržování strojů, zařízení a VT 13 300 17 750 133 % C Opravy a udržování 28 037 27 543 98 % IV. D.01 cestovné tuzemské 13 825 15 286 111 % D.02 cestovné zahraniční 33 375 33 348 100 % D Cestovné 47 200 48 633 103 % V. E.01 nájemné 3 214 6 113 190 % E.02 programové vybavení, licence 1 229 1 537 125 % E.03 konference, kurzy, vzdělávání zaměstnanců 13 995 13 461 96 % E.04 poštovné 2 213 2 133 96 % E.05 inzerce, reklama 4 418 4 026 91 % E.06 telefony, faxy 359 1 682 469 % E.07 revize 1 740 3 201 184 % E.08 odvoz odpadů 1 939 1 834 95 % E.09 externí zajištění výuky 2 550 1 650 65 % E.10 analýzy, rozbory, testování 1 736 5 383 310 % E.11 právní služby 0 1 060 E.12 poskytnuté členské příspěvky a dary 3 898 2 862 73 % E.13 překlady 1 970 2 734 139 % E.14 audity 474 336 71 % E.15 pronájem a servis kopírovacích zařízení 2 494 2 266 91 % E.16 náklady na reprezentaci 9 092 11 119 122 % E.17 poradenská činnost, konzultace 0 5 014 E.18 služby spoluřešitelů projektů 119 226 101 555 85 % E.19 neuplatněná DPH 4 990 4 771 96 % E.20 ostatní služby 92 520 43 930 50 % E Ostatní služby 268 057 216 667 83 % VI. F.01 mzdové náklady 902 598 974 881 108 % F.02 zákonné sociální náklady 310 121 331 900 107 % F Osobní náklady 1 212 719 1 306 782 108 % VII. G.01 Stipendia 135 929 123 387 91 % G Stipendia 135 929 123 387 91 % 34 VIII. H.01 Převody do FÚUP a FPP 137 473 189 568 138 % H Převody do FÚUP a FPP 137 473 189 568 138 % IX. I.01 Odpisy majetku 505 257 417 831 83 % I Odpisy majetku 505 257 417 831 83 % X. J.01 Ostatní náklady 31849 88 499 237 % J Ostatní náklady 31849 88 499 237 % CELKEM 2 550 776 2 604 555 102 % Index nákladů ve srovnání s rokem 2016 je 102,11. Toto zvýšení nákladů koresponduje se zvýšením výnosů. 35 Tab. 8a: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2017 (dle zdroje financování mzdy a OON), v tis. Kč č.ř. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí v gesci MŠMT ostatní poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 vysoká škola akademičtí pracovníci 380 515 5 325 0 0 23 221 262 2 286 14 8 348 34 347 0 16 176 313 15 180 1 249 4 823 1 404 450 896 8 601 2 vědečtí pracovníci 0 0 48 386 2 107 32 768 15 558 9 043 4 711 1 851 4 000 0 130 9 351 3 473 11 304 10 256 330 1 145 113 033 41 380 3 ostatní 239 957 7 440 0 0 10 465 4 933 4 114 432 6 757 2 227 423 135 21 700 2 670 19 137 4 415 5 743 2 370 308 296 24 622 4 KaM 3 804 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 951 0 1 521 0 20 555 61 26 831 61 5 VZaLS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 CELKEM 624 276 12 765 48 386 2 107 66 454 20 753 15 443 5 157 16 956 6 261 770 265 48 178 6 456 47 142 15 920 31 451 4 980 899 056 74 664 *** sloupec celkem nesedí na účty hlavní knihy a tab 8.b, a to vzhledem k tomu, že se prolínají sloupce v rámci Operačních programů EU - "MŠMT OP VK" a "MŠMT OP VaVPI" se sloupci "Kapitola 333 - MŠMT" K 31. 12. 2017 bylo na VŠB-TUO zaměstnáno celkem 2 107 zaměstnanců (jedná se o průměrný přepočtený počet zaměstnanců). K 31. 12. 2016 to bylo 2 113 zaměstnanců. Na ubytovacích a stravovacích službách (USSS) pracovalo k 31. 12. 2017 celkem 123 zaměstnanců. V roce 2017 byly čerpány z kap. 333 poskytnuté MŠMT ČR (včetně prostředků na vědu a výzkum) mzdové prostředky v celkové výši 687 534 tis. Kč, z toho bylo na OON vynaloženo 14 872 tis. Kč (v roce 2016 byly mzdové prostředky z kap. 333 poskytnuté MŠMT ČR v celkové výši 688 108 tis. Kč, z toho OON 15 954 tis. Kč). 36 Tab. 8b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2017 (bez OON) č.ř. Ukazatel kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7 1 Vysoká škola akademičtí pracovníci (4) profesoři 83.73 59 887 60 5.47 13 975 213 89.20 73 861 69 2 docenti 194.81 116 541 50 22.48 24 951 92 217.30 141 492 54 3 odborní asistenti 487.81 200 377 34 35.46 30 979 73 523.26 231 356 37 4 asistenti 9.37 3 467 31 0.99 430 36 10.36 3 897 31 5 lektoři 0.85 244 24 0.00 20 0.85 263 26 6 CELKEM 776.57 380 515 41 64.40 70 354 91 840.97 450 870 45 7 vědečtí pracovníci (5) 125.5 48 386 32 107.77 64 647 50 233.27 113 033 40 8 ostatní (6) 821.37 239 957 24 88.85 68 339 64 910.22 308 296 28 9 KaM 21.01 3 804 15 102.31 23 054 19 123.31 26 858 18 10 VZaLS 0.00 0 0.00 0 0.00 0 11 CELKEM 1 744.44 672 662 32 363.33 226 394 52 2 107.77 899 057 36 ** jedná se o akademické pracovníky: pedagogičtí pracovníci VaV v souladu s řádkem 0201 výkazu P 1b-04 37 Struktura zaměstnanců se v roce 2017 oproti roku 2016 výrazně nemění, mění se ale struktura akademických pracovníků, a to nárůstem vědecko-výzkumných pracovníků na úkor odborných asistentů. 864 213 913 123 Struktura zaměstnanců v roce 2016 Akademičtí pracovníci Vědečtí pracovníci Ostatní KaM 841 233 910 123 Struktura zaměstnanců v roce 2017 Akademičtí pracovníci Vědečtí pracovníci Ostatní KaM 90 208 538 17 213 Struktura akademických pracovníků v roce 2016 Profesoři Docenti Odborní asistenti Asistenti a lektoři Vědečtí pracovníci 89 217 523 10 233 Struktura akademických pracovníků v roce 2017 Profesoři Docenti Odborní asistenti Asistenti a lektoři Vědečtí pracovníci 38 Tab. 9: Stipendia za rok 2017 č.ř. Druh stipendia Zdroje Celkem vyplaceno (2) Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 97 866 15 748 9 773 123 387 122 199 1 188 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 218 4 302 1 184 5 704 5 704 0 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 9 716 6 808 1 330 17 854 17 854 0 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 0 0 0 0 0 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) 0 0 0 0 0 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 2 430 0 0 2 430 2 430 0 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 27 440 0 1 221 28 661 28 661 0 8 z toho ubytovací stipendium 27 440 0 1 221 28 661 28 661 0 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 3 995 1 136 3 373 8 504 8 504 0 10 z toho ERASMUS 3 995 1 136 3 373 8 504 8 504 0 11 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 3 124 0 708 3 832 2 023 1 188 15 CEEPUS 1 447 0 0 1 447 259 1 188 Stipendia na zákl. usn.vlády ČR č. 712/2007 č. 301/2012 621 0 0 621 0 0 16 Stipendia Georgia Agricoly 1 056 0 708 1 764 1 764 0 17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 50 943 3 502 1 957 56 402 56 402 0 18 jiná stipendia 19 z toho Z příspěvku a dotací poskytnutých univerzitě MŠMT bylo vyčerpáno na stipendia studentů v roce 2017 97.866 tis. Kč. Ze stipendijního fondu bylo vypláceno studentům univerzity na stipendia 15.748 tis. Kč, z fondu účelově určených prostředků a fondu provozních prostředků univerzity 2.636 tis. Kč, z dotací poskytnutých Moravskoslezským krajem na účelově určené projekty bylo poskytnuto na stipendia studentů 920 tis. Kč, z prostředků poskytnutých Domem zahraničních služeb bylo na stipendia v rámci programu ERASMUS vypláceno 4.594 tis. Kč a z ostatních kapitol státního rozpočtu pak bylo vypláceno 1.623 tis. Kč na stipendia studentů v roce 2017. Celková částka vyplácena na stipendia studentům univerzity za rok 2017 činí 123.387 tis. Kč, což představuje úsporu oproti roku předcházejícímu o 12. 542 tis. Kč. 39 3.2 Ubytovací služby a stravovací služby Neinvestiční náklady a výnosy – koleje a menzy (KaM) Tab. 10a: Neinvestiční náklady a výnosy - koleje a menzy (KaM) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení na zákl. smluvního vztahu (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Menza 21 632 403 7 197 5 819 4 123 17 139 1 289 1 289 -4 493 886 2 Bufety 14 646 542 13 427 194 13 621 1 539 1 539 -1 025 997 3 Externí zařízení 10 10 10 0 0 0 4 Celkem 36 288 945 20 624 6 013 0 4 133 30 770 2 828 0 2 828 -5 518 1 883 Tab. 10b: Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Koleje 57 500 58 787 143 58 930 0 1 430 0 2 Hotel 2 508 0 8 386 8 386 0 5 878 3 Celkem 57 500 2 508 58 787 143 0 0 58 930 8 386 0 8 386 1 430 5 878 3.2.1 Ubytovací a stravovací služby Lůžková kapacita kolejí v počtu 3074 lůžek pro studentské ubytování buňkovým systémem zůstává na úrovni minulého roku. Tato kapacita umožňuje vyřídit kladně všechny podané žádosti. Rozdíl mezi podanými a kladně vyřízenými žádostmi je ve zrušených rezervacích z důvodu volby jiné školy, jiného typu studia či ubytování, jiných osobních důvodů. Cena kolejného nedoznala v roce 2017 změny. Roste počet zahraničních studentů vč. programu Erasmus, s tím se pojí poptávka po vyšším standardu ubytování. Požadavky na větší soukromí se odráží v žádostech o jednolůžkové pokoje. Průměrná obsazenost kolejí je 70 %, nejvyšší obsazenost je v rekonstruované budově B, a to 82 %. Hotelová část s kapacitou 206 lůžek v úrovni Garni*** zaznamenává kladné odezvy ze strany hostů i zahraničních studentů. Počet podaných hlavních jídel u studentů vykazuje pokles o 5 % meziročně, počet vydaných hlavních jídel zaměstnancům se udržuje na stabilní úrovni. 40 Doplňková činnost je pro Ubytovací služby i Stravovací služby významným zdrojem financování udržitelného provozu, který je ovlivňován obecně známými společenskými trendy, nedostatek kvalifikovaných pracovních zdrojů a tlak na růst mezd. Realizované akce 2017: Zateplení budovy D a výměna oken 16 456 tis. Kč Malování pokojů a chodeb celé budovy D 706 tis. Kč Oprava podlahových krytin, budova D 488 tis. Kč 41 4. Vývoj a konečný stav fondů Tab. 11: Fondy za rok 2017 (tis. Kč) č.ř. Název údaje počáteční stav k 1. 1. tvorba čerpání zůstatek Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1) celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. (+) k 31.12. a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 653 695 351 442 40 295 297 018 708 119 2 v tom: Fond rezervní 1 170 431 0 12 1 589 3 Fond reprodukce investičního majetku 205 251 108 373 15 370 85 800 227 824 4 Stipendijní fond 12 987 13 882 – 15 748 11 121 0 5 Fond odměn 2 799 1 1 1 205 1 595 6 Fond účelově určených prostředků 32 320 24 161 – 21 340 35 141 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 25 583 15 812 – 11 886 29 509 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 2 846 3 078 – 2 137 3 787 0 7 Fond sociální 2 475 8 996 – 9 363 2 108 0 8 Fond provozních prostředků 396 693 195 598 24 924 163 550 428 741 Tab. 11a: Rezervní fond za rok 2017 (tis. Kč) Stav k 1.1. 1 170 Tvorba ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn 431 z fondu provozních prostředků Celkem 431 Čerpání krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků 12 ostatní užití (1) Celkem 12 Stav k 31.12. 1 589 48 Seznam budov k 31. 12. 2017 Inventární číslo Název Pořizovací hodnota v Kč 30001 Vědecko-energetické centrum (VEC) 16 672 173,59 30002 AGZ - Pylon 2 547 216,00 30003 AGZ - Pozorovací základna 74 213 050,63 30004 AGZ - Seismika 2 178 888,23 30005 AGZ - magnetismus 64 228,00 30008 Ekonomická fakulta 131 736 447,50 30009 Budova Zakrejsova 5 542 891,78 30011 Tělocvična KTV Hladnov 14 320 464,18 30012 B,C,vrátnice-ul.Dr.Malého 24 600 637,03 30013 Garáž Dr.Malého 190 809,00 30017 FEI+laboratoř palivových článků - Krásnopolská 26 397 308,01 30018 Spínací a reg.stanice obj.02 9 744 084,00 30019 Katedry objekt č.17 263 662 101,09 30020 Malé posluchárny obj.č.18 34 527 062,60 30021 Sdružené posluchárny obj.č19 74 671 625,12 30022 Učebny obj.č.20 59 029 507,46 30023 Laboratoře FSE obj.č.21 41 742 131,63 30024 Společné laboratoře obj.č.22 40 683 818,59 30025 Laboratoře HUF obj.č.23 54 866 342,47 30026 Spojovací most "H1" 14 677 768,47 30027 Spojovací most "H2" 13 684 765,99 30028 Spojovací most obj.č.26 A-J 6 583 879,30 30029 Laboratoře HGF obj.č.27 162 998 725,76 30033 Laboratoře HGF obj.č.27/E 20 222 183,50 30037 Těžká laboratoř 35 306 299,66 30038 Škol.a rekr.zař.Lučina 526 847,00 30039 Sklad geologické dokumentace 40 271 846,93 30040 ÚK a posluchárny,spoj.trakt 10 067 839,20 30041 ÚK a posl.-vl.obj.knihovny 118 821 437,36 30042 Garáže-patrové parkoviště 7 300 343,16 30043 Ubytovna pro hosty 977 987,50 49 30044 Sportovní hala "SH" 44 323 064,10 30047 ÚTHP-vlastní objekt 73 114 435,77 30049 Budova KTVS a kat.robot. "T" 38 518 760,08 30050 Rekreační objekt Desná 16 871 004,53 30051 Budova na L.Podéště 95 817 651,87 30053 Provozní sklad-tenis.kurty 738 700,00 30054 Víceúčelová sport.hala Por. 68 141 976,82 30055 Škol.a rekr.stř.Horní Bečva 5 418 189,00 30056 Spoj.most mezi HGF a menzou 5 489 300,40 30057 Vlastní objekt-Lumírova 13 186 534 465,89 30058 Objekt kina Vesmír 27 298 215,33 30059 Objekt EKF - Havlíčkovo nábřeží 90 356 214,51 30060 Dostavba VEC, Ostrava - Poruba 22 982 276,71 30061 Aula + CIT VŠB-TUO 471 154 733,24 30062 CPIT TL I. 240 707 752,21 30063 Technologický pavilon CPIT-TL2 156 772 412,75 30064 Sušárna dřeva v areálu FAST 834 778,50 30065 Pavilon velkých poslucháren FAST 240 624 618,17 30066 Automatizované dopravní centrum 15 230 014,73 30067 Budova VEC III. 43 874 072,38 30068 Nová budova FEI 681 993 943,90 30069 Mateřská školka při VŠB-TU Ostrava 9 763 377,05 30070 Energoblok 12 626 006,38 30071 Pavilon IET 87 505 519,41 30072 Superpočítačové centrum IT4Innovations 303 115 555,45 30073 Pavilon zkušebnictví 22 280 774,46 8000030357 Kolej Poruba-blok "A,B" 245 137 706,60 8000030358 Kolej Poruba-blok"C",obj.251 33 628 223,28 8000030359 Kolej Poruba-energoblk.č.222 16 245 672,63 8000030360 Kolej Poruba-administr.č.202 5 090 410,00 8000030361 Kolej Poruba-blok"D",obj.252 48 094 018,04 8000030362 Kol.Poruba-bufet 9,obj.č.254 8 526 165,82 8000030363 Kol.Poruba-dům služeb,č.255 9 540 098,39 8000030364 Kol.Poruba-sp.chodba"C-D"208 1 004 121,00 50 8000030365 Kol.Poruba-sp.trakt,obj.č204 809 078,00 8000030366 Kol.Poruba-tělocvična,č.203 7 601 927,20 8000030367 Kolej Poruba-blok"E",obj.253 32 100 631,25 8000030368 Kol.Poruba-sp.chodba"D-E"207 1 386 599,00 8000030369 Kol.Poruba-sp.chodba"D-E"209 1 291 607,00 8000030370 Menza č.5 Poruba-4000 jídel 66 968 854,95 8000030372 Budova "A" ul.Dr.Malého 10 175 362,01 Tab. 12b: Dlouhodobý a krátkodobý finanční majetek Stav k 31.12.2016 Stav k 31.12.2017 rozdíl oproti roku 2016 Dlouhodobý fin. majetek 3902 3902 0 Podíly-ovládaná nebo ovl.os. 200 200 0 Podíly-podstatný vliv 5 5 0 Dluhové cen. papíry 0 0 0 Ostatní dlouh. půjčky 0 0 0 Ost.dl.fin.majetek 3 697 3 697 0 Krátkodobý fin. majetek 807 727 969 861 162 134 Peněžní prostředky v pokladně 1 222 689 -533 Ceniny 645 519 -126 Peněžní prostředky na účtech 805 860 968 653 162 793 Peníze na cestě 0 0 0 U dlouhodobého finančního majetku se jedná o: - 60% podíl v Českém svářečském ústavu s.r.o. (dále jen ČSÚ) Ostrava – 200 tis. Kč - 13,6% podíl ve Vědeckotechnologickém parku a.s. (dále jen VTS) Ostrava – 600 tis. Kč - 5% podíl v Pollution Zero-Soveko s.r.o. Ostrava – 25 tis. Kč - členský vklad 4 tis. Kč v Družstvě ENVICRACK - členský vklad 5 tis. Kč v CENTRUM OZE, o.p.s. - majetkový vklad v nepeněžité formě v hodnotě 2 868 tis. do společnosti Materiálový a Metalurgický výzkum s.r.o. - členský vklad 200 tis. Kč v Projektově.CZ s.r.o. Krátkodobý finanční majetek se zvýšil v roce 2017 proti roku 2016 o Kč 162 134 tis. Kč. peníze-Kč v pokladně VŠB-TUO Kč 256 tis. valuty v pokladně VŠB Kč 432 tis. ceniny-karty ISIC a Standart Kč 519 tis. běžné účty VŠB-TUO v Kč Kč 757 497 tis. běžné účty USaSS Kč 146 682 tis. devizové účty VŠB-TUO /EUR, USD/ Kč 64 475 tis. 51 Tab. 12c: Zásoby (tis. Kč) Zásoby materiálu jsou tvořeny spotřebním materiálem vč. drahých kovů, zásobami na skladě potravin v menze a skladem materiálu pro údržbu. Nedokončená výroba – jedná se o nedokončenou výrobu v doplňkové činnosti. U výrobků se jedná o sborníky na skladě. U zásob zboží se jedná o skripta vč. vlastních skript a o zboží na bufetech Stravovacích služeb. Tabulka č. 12d - Pohledávky a závazky (v tis. Kč) Stav k 31. 12. 2016 Stav k 31. 12. 2017 rozdíl oproti roku 2016 Zásoby celkem 18 083 22 353 4 270 z toho: materiál 4 352 4 986 634 nedok.výroba 7 628 11 481 3 853 výrobky 173 173 0 zvířata 0 0 0 zboží 5 729 5 654 -75 poskytnuté zálohy na zásoby 57 58 1 materiál na cestě 144 0 -144 zboží na cestě 0 1 1 Stav k 31. 12. 2016 Stav k 31. 12. 2017 Rozdíl oproti roku 2016 Pohledávky celkem 113 375 149 861 36 486 odběratelé 74 008 72 681 -1 327 poskytnuté provozní zálohy 1 860 841 -1 019 ostatní pohledávky. 6 190 17 628 11 438 pohledávky za zaměstnanci 815 1 082 267 daň z příjmů 2 415 1 737 -678 daň z přidané hodnoty 1 820 0 -1 820 ostatní daně a poplatky 0 0 0 nároky na dotace a ost. zúčt. se SR 6 625 3 042 -3 583 jiné pohledávky 4 388 7 258 2 870 dohadné účty aktivní 18 463 49 642 31 179 opravná položka k pohledávkám - 3 209 -4 050 -841 Dlouhodobé závazky celkem 269 269 0 ostatní dlouhodobé závazky 269 269 0 Krátkodobé závazky celkem 171 029 181 730 10 701 dodavatelé 41 313 35 740 -5 573 přijaté zálohy 8 257 8 689 432 ostatní závazky 800 788 -12 52 Pohledávky celkem za rok 2017 proti roku 2016 se zvýšily o 36 486 tis. Kč. Významným způsobem došlo rovněž ke zvýšení položky oproti roku 2016 dohadné účty aktivní, a to zvýšením pohledávek z titulu očekávaného přijetí neinvestiční dotace. Pohledávky za odběrateli ve výši 72 681 tis Kč představují 48,49 % veškerých pohledávek VŠB-TUO k 31. 12. 2017, z toho činí pohledávky za odběrateli v doplňkové činnosti 69 215 tis. Kč, tj. 95,23 % celkových pohledávek za odběrateli VŠB-TUO. Pohledávky z hlavní i doplňkové činnosti jsou řádně evidovány, nezaplacené ve lhůtě splatnosti 3 x upomenuty, a pokud nejsou ani potom zaplaceny, jsou předány k vymáhání právnímu útvaru VŠB-TUO. Pohledávky po lhůtě splatnosti k 31. 12. 2017 VŠB-TUO bez USaSS Kč 72 381 tis., z toho bylo po lhůtě splatnosti k 31.12.2017 Kč 15 387 tis. USaSS Kč 300 tis., z toho bylo po lhůtě splatnosti k 31.12.2017 Kč 76 tis. Celkem VŠB-TUO Kč 72 681 tis., z toho bylo po lhůtě splatnosti k 31.12.2017 Kč 15 463 tis. Rozbor zajištění jednotlivých položek pohledávek po splatnosti k 31. 12. 2017 za VŠBTUO je součástí dokladové inventury k 31. 12. 2017. VŠB-TUO účtovala o opravných položkách k pohledávkám celkem ve výši 841 tis. Kč. zaměstnanci 61 539 69 455 7 916 ostatní závazky vůči zam. 2 108 2 330 222 závazky k inst. soc.a zdrav. poj. 34 652 38 096 3 444 daň z příjmu 0 0 0 ostatní přímé daně 10 753 12 825 2 072 ostatní daně a poplatky 0 1 715 1 715 závazky k státnímu rozpočtu 75 1 462 1 387 jiné závazky 0 0 0 dohadné účty pasívní 10 790 10 545 -245 53 5.2 Inventarizace majetku a závazků Inventarizace majetku a závazků byla v roce 2017 prováděna v souladu se zákonem č. 563/91 Sb. o účetnictví v platném znění, § 29 a 30 a to na základě příkazů kvestora: * TUO_PRI_17_004 – Inventarizace majetku a závazků v roce 2017 VŠB-TUO /bez USaSS/ *TUO_PRI_17_006 – Inventarizace majetku a závazků Ubytovacích služeb a Stravovacích služeb v roce 2017. Výsledky inventur byly zachyceny v účetnictví a v evidenci majetku v roce 2017 a stav majetku a závazků dle inventur souhlasí se stavem v účetnictví. Při inventarizacích na VŠB-TUO byly na veškerém majetku zjištěny níže uvedené inventarizační rozdíly – manka a přebytky: Manka a škody v roce 2017 celkem /včetně inventarizace/ v tis. Kč Manka a škody podle pracovišť VŠB-TUO v tis. Kč Druh majetku Manka a škody celkem v pořizovacích cenách Manka a škody celkem v zůstatkových cenách Krádež šetřená policií ČR 1 2 3 4 DHM VŠB-TUO 90 33 90 TZ k DHM 0 0 0 DDNM VŠB-TUO 0 0 0 DDHM VŠB-TUO 110 0 0 DrHM VŠB-TUO 136 0 127 TZ k DrHM VŠB-TUO 0 0 0 DrNM VŠB-TUO 5 0 0 Celkem 341 33 217 Pracoviště školy Manka a škody celkem v pořizovacích cenách Manka a škody celkem v zůstatkových cenách 1 2 3 FBI 0 0 EKF 0 0 FAST 0 0 FS 0 0 FEI 0 0 HGF 0 0 FMMI 83 0 Vysokoškolské ústavy 23 0 Celoškolská pracoviště 73 33 Rektorát 162 0 USSS 6 Celkem 341 33 54 Mimo majetek na rozvahových účtech vede VŠB-TUO v účetnictví na podrozvahových účtech ještě další, níže uvedený majetek: Druh majetku na podrozvahovém účtu Pořizovací cena v tis. Kč PÚ 971-100 Technické zhodnocení z NIV k DNM 895 PÚ 971-200 Technické zhodnocení z NIV k DDNM 2 889 PÚ 972-100 Technické zhodnocení z NIV k DHM 8 919 PÚ 972-200 Technické zhodnocení z NIV k DDHM 6 678 PÚ 973-100 Drobný nehmotný majetek od 1.1.2003 52 006 PÚ 974-100 Drobný hmotný majetek od 1.1.2003 700 215 PÚ 974-200 Budovy zatížené věcným břemenem 310 650 PÚ 974-300 Pozemky zatížené věcným břemenem 53 963 PÚ 975-100 Podíly a majetkové účasti v jiných společnostech 5 190 PÚ 981 Najatý majetek 24 161 Celkem 1 165 566 PÚ 971-100 Technické zhodnocení z NIV k DNM – technické zhodnocení z neinvestičních prostředků k dlouhodobému nehmotnému majetku PÚ 971-200 Technické zhodnocení z NIV k DDNM – technické zhodnocení z neinvestičních prostředků k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku. PÚ 972-100 Technické zhodnocení z NIV k DHM – technické zhodnocení z neinvestičních prostředků k dlouhodobému hmotnému majetku. PÚ 972-200 Technické zhodnocení z NIV k DDHM – technické zhodnocení z neinvestičních prostředků k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku. PÚ 973-100 Drobný nehmotný majetek od 1. 1. 2003 PÚ 974-100 Drobný hmotný majetek od 1. 1. 2003 Drobný nehmotný a hmotný majetek se do r. 2002 účtoval v účetnictví na účtu 018 – Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a na účtu 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek. Od roku 2003 se účtuje tento majetek dle zákona o účetnictví na podrozvahové účty. Při inventurách se kontroluje účet 018 s podrozvahovým účtem 973 100 a účet 028 s podrozvahovým účtem 974-100. PÚ 974-200 Budovy zatížené věcným břemen PÚ 974-300 Pozemky zatížené věcným břemen Na účtech 974-200 a 974-300 se účtuje hodnota budov a pozemků ve vlastnictví VŠBTUO, které jsou zatíženy věcným břemenem. Podkladem pro zaúčtování je Smlouva o zřízení věcného břemene. Originály smluv jsou uloženy na právním útvaru. 55 PÚ 975-100 Podíly a majetkové účasti v jiných společnostech Jedná se o nepeněžitý vklad do společnosti Materiálový a metalurgický výzkum s.r.o. a peněžitý vklad do obchodní společnosti Český svářečský ústav s.r.o. PÚ 981 – Najatý majetek Najatý majetek není majetkem školy a dle zákona o účetnictví se účtuje na podrozvahových účtech. Soupis najatého majetku k 31. 12. 2017 Název majetku Hodnota v Kč Dodavatel Ultrazvuková čistička 14 952,00 OKD Rozvoj a projekt.Ostrava Telefon s digit.záznamníkem+zdroj 3 982,00 OKD a.s. Důl Darkov,Karviná Pozemek - část parcely 793/45 - 3 m2 1 680,00 MěO Ostrava – Jih Cisco 3725 - VPN/K9 262 346,30 Cesnet z.s.p.o Praha I-Speed 2 Kamera 4GB 122 543,00 Olympus s.r.o. Praha Parkovací místo p.č.718/35 10,66 m2 1 190,00 NDM Ostrava Huawei Type 11_BTS (AC) v konfiguraci 1/1 150 000,00 T-Mobile Czech Republic a.s. PC server ABACUS S2420T 42 014,00 CESNET s.r.o. Praha PCS S1220T-M2 SYS,WS-C3750G-24TS-S 202 850,00 CESNET s.r.o. Praha 2 ks mob.telefonů - Nokia E72,Apple Iphone 3GS 23 401,50 CESNET s.r.o. Praha 3ks mob.telefonů 733677588+1ks Netbook 37 759,83 CESNET s.r.o. Praha Multifunkční zařízení Ricoh Aficio MP 2800 AD 50 000,00 Impromat CZ s.r.o. Ostrava Mobilní diagnostická laboratoř - Mercedes Sprinter 3 581 302,80 Moravskoslez. energet.klastr Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava Tiskařský stroj Aficio MP C2051AD Ricoh 61 106,72 Impromat s.r.o. Ostrava BizHub C364e 187 320,00 Konica Minolta Brno Kopírka Bizhub C224e 57 000,00 Konica Minolta Kopírka Bizhub C224e 57 000,00 Konica Minolta Brno Multifinční zařízení Aficio MP C2800AD Ricoh 25 000,00 Impromat CZ s.r.o. Brno Multifinční zařízení Aficio MP C2800AD Ricoh 25 000,00 Impromat CZ s.r.o. Brno Multifinční zařízení Aficio MP C2800AD Ricoh 25 000,00 Impromat CZ s.r.o. Brno Multifinční zařízení Aficio MP C3001AD Ricoh 40 000,00 Impromat CZ s.r.o. Brno Multifunkční kopírka Aficio MP C2003 Ricoh 46 000,00 RICOH Czech Republic s.r.o Kopírka BIZHUB C258 57 000,00 Konica Minolta Brno Kopírka BIZHUB C258 57 000,00 Konica Minolta Brno Kopírka BIZHUB C258 57 000,00 Konica Minolta Brno SW magma5 3 117 922,50 Magma GmbH, Germany 3D tiskárna kovu AM400 12 987 006,28 Renishaw s.r.o., Brno Prosévací zařízení pro rekuperaci kov. prášku 500 000,00 Renishaw s.r.o., Brno Kopírka KONICA Minolta Bizhub C368 177 775,62 Konica Minolta Brno Multifunkční zařízení RICOH MP C30004SP 87 370,00 Ricoh Czech Republic s.r.o. 56 Multifunkční zařízení RICOH MP C30004SP 87 370,00 Ricoh Czech Republic s.r.o. Multifunkční zařízení RICOH MP C30004SP 87 370,00 Ricoh Czech Republic s.r.o. Minolta Bizhub PRO C 754e 430 000,00 Konica Minolta Brno Minolta Bizhub 226 Set1 35 000,00 Konica Minolta Brno Osobní automobil Škoda Superb 325 215,00 Škoda Auto a.s., M. Boleslav Minolta Bizhub C227 69 840,00 Konica Minolta Brno 57 6. Závěrečná část 6.1 Přehled výsledků vlastní a vnější kontrolní činnosti V roce 2017 bylo provedeno 19 interních auditů v souladu s plánem interních auditů, 2 mimořádné interní audity a 1 kontrola. Auditní zjištění a k nim navržená auditní doporučení byla projednána s vedoucími zaměstnanci auditovaných útvarů. Týkala se zejména: - nastavení, fungování a zvýšení účinnosti vnitřního kontrolního systému a finančního řízení - efektivního řízení rizik - zajištění dodržování zákona o veřejných zakázkách - důsledné dodržování postupů stanovených ve vnitřních předpisech organizace Systém monitorování výsledků provedených interních auditů a realizací nápravných opatření je udržován. V průběhu roku se sytém finanční kontroly dále rozvíjel a zvýšil se jeho podíl na prosazování řádného hospodaření. Došlo ke zvýšení úrovně finančního řízení a kontroly v odpovědnosti řídících a výkonných struktur organizace. Rozšířilo se využívání sofistikovaných informačních systémů v jednotlivých oblastech řízení a kontroly, které plní analytické, evidenční, monitorovací a kontrolní úkoly. V tomto roce se rovněž uskutečnily veřejnosprávní kontroly hospodaření ze strany jiných kontrolních orgánů. Jejich cílem bylo u kontrolovaných osob prověřit:  dodržování obecně závazných právních předpisů při hospodaření s finančními prostředky a majetkem, jejich ochranu proti rizikům a nesrovnalostem,  zajištění včasných a spolehlivých informací o nakládání s veřejnými prostředky,  hospodárnost, efektivnost a účelnost operací při zajišťování výkonu jejich činnosti. Finanční kontrola nezjistila takové nedostatky, které by podstatně ohrozily nebo znemožnily plnění úkolů organizace, a které by měly významný vliv na řádnou správu a řízení hospodaření s veřejnými prostředky. 6.1.1 Vyhodnocení opatření z kontrol předchozího roku K jednotlivým zjištěním, která měla převážně méně závažný charakter, byla v závěrečných auditorských zprávách navržena doporučení, popřípadě nápravná opatření k jejich odstranění. Navržená doporučení nejčastěji směřovala k předcházení rizik, k nápravě zjištěných nedostatků a ke zkvalitnění řízení provozních a finančních činností univerzity.