Výroční zpráva o hospodaření za rok 2011

- 1 - ČÁST 1. Úvod Rok 2011 byl dalším rokem, kdy došlo ke snížení příspěvku na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Snížení příspěvku bylo v důsledku stanovené metodiky rozdělení rozpočtu z úrovně MŠMT a v závislosti se závazkem univerzity na spolufinancování projektu OP VaVpI. Celkový objem finančních prostředků (výnosy) byl však oproti roku 2010 vyšší a to zejména z důvodu, že došlo ke zvýšení čerpání finančních prostředků z OP VK. V roce 2011 byla zahájena výstavba nové fakulty elektrotechniky a informatiky, která je financována z operačního programu VaVpI a byl rekonstruován objekt B kolejí v Ostravě - Porubě, který byl částečně financován z regionálního operačního programu MSK. V následujících letech se VŠB-TUO zaměří zejména na kvalitativní ukazatele, které mají vliv na přidělování finančních prostředků, na čerpání prostředků z OP VaVpI a OP VK. S vazbou na pravidla poskytování veřejné podpory univerzita získala finanční prostředky z OP VK na zavedení metody full cost. Tato metoda by měla být uplatněna v průběhu roku 2013. - 2 - ČÁST 2. Roční účetní závěrka 2. 1. Rozvaha Tabulka č. 1 – Rozvaha v tis. Kč na 2 desetinná místa účet / součet řádek stav k 1.1.2011 stav k 31.12.2011 AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 3 442 646,88 4 092 968,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 122 501,29 140 073,78 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2.Software 013 0004 89 962,42 106 244,71 3.Ocenitelná práva 014 0005 12 085,82 13 200,88 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 19 895,47 18 897,58 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 557,58 1 037,58 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0 693,03 7.Poskytnuté zálohy na dlouhod.nehmo. majetek 051 0009 0 0 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 5 475 466,60 6 286 012,92 1.Pozemky 031 0011 146 764,76 146 764,76 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 321 082,64 321 358,79 3.Stavby 021 0013 3 187 304,68 3 326 461,25 4.Samostatné movité věci a soubory movit. věcí 022 0014 1 507 137,61 1 792 712,11 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0 0 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0 0 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 217 586,92 205 833,44 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 383,12 383,12 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 95 206,87 492 250,85 10.Poskytnuté zálohy na dlouho. hmotný majetek 052 0020 0 248,60 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 3 703,81 3 703,81 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 200,00 200,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 5,00 5,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0 0 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0 0 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0 0 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 3 498,81 3 498,81 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0 0 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 - 2 159 024,82 -2 336 822,51 1.Oprávky k nehmmot. výsledkům výzk. a vývoje 072 0030 0 0 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -77 056,06 -84 862,77 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 - 7 172,45 -9 738,14 4.Oprávky k drobnému dlouhod. nehm. majetku 078 0033 -19 895,47 -18 897,58 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodo. nehm. majetku 079 0034 -557,58 -557,58 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -706 946,75 -779 377,47 7.Oprávky k samost.mov.věcem a soub. movit. věcí 082 0036 -1 129 783,96 - 1 237 521,35 8.Oprávky k pěstitel. celkům trvalých porostů 085 0037 0 0 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0 0 10.Oprávky k drobnému dlouhod. hmot. majetku 088 0039 -217 586,92 -205 833,44 11.Oprávky k ostatnímu dlouhod. hmot. majetku 089 0040 -25,63 -34,18 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 731 377,08 1 637 997,24 - 3 - I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 15 154,39 17 824,59 1.Materiál na skladě 112 0043 5 663,18 5 633,80 2.Materiál na cestě 119 0044 97,78 349,08 3.Nedokončená výroba 121 0045 2 037,72 5 395,54 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0 0 5.Výrobky 123 0047 173,29 173,29 6.Zvířata 124 0048 0 0 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 7 180,86 6 134,31 8.Zboží na cestě 139 0050 0 118,05 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 1,56 20,52 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 105 163,95 242 110,84 1.Odběratelé 311 0053 43 614,80 37 303,66 2.Směnky k inkasu 312 0054 0 0 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0 0 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 1 573,04 878,64 5.Ostatní pohledávky 315 0057 5 397,94 7 139,95 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 2 884,37 3 138,89 7.Pohledávky za instit.soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 0 0 8.Daň z příjmů 341 0060 0 0 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0 0 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 14 591,69 49 562,68 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0 0 12.Nároky na dotace a ostatní zúč. se st.rozpočtem 346 0064 8 179,60 52 967,43 13.Nároky na dotace a ostatní zúč. s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 0 0 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0 0 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 0 0 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0 0 17.Jiné pohledávky 378 0069 1 405,74 1 032,28 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 27 516,77 90 509,05 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 0 - 421,74 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 602 483,15 1 368 195,14 1.Pokladna 211 0073 1 047,93 1 054,38 2.Ceniny 213 0074 449,35 892,33 3.Účty v bankách 221 0075 600 985,17 1 366 246,41 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0 0 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0 0 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0 0 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0 0 8.Peníze na cestě 261 0080 0,70 2,02 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 8 575,59 9 866,67 1.Náklady příštích období 381 0082 7 898,30 8 498,15 2.Příjmy příštích období 385 0083 594,67 1 233,78 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 82,62 134,74 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 4 174 023,96 5 730 965,24 - 4 - PASIVA sl. 3 sl.4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 3 856 041,36 5 185 641,91 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 3 833 330,95 5 158 838,31 1.Vlastní jmění 901 0088 3 630 279,76 4 835 069,27 2.Fondy 911 0089 203 051,19 323 769,04 3.Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a závazků 921 0090 0 0 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 22 710,41 26 803,60 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 x 26 803,60 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 22 710,41 x 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta min. let 932 0094 0 0 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+1 30 0095 317 982,61 545 323,34 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0 0 1.Rezervy 941 0097 0 0 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 22 100,00 22 260,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 22 100,00 22 100,00 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0 0 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0 0 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0 0 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0 0 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0 0 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0 160,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 194 110,34 264 421,64 1.Dodavatelé 321 0107 53 262,85 113 639,02 2.Směnky k úhradě 322 0108 0 0 3.Přijaté zálohy 324 0109 6 086,97 10 113,08 4.Ostatní závazky 325 0110 1 043,19 1 009,65 5.Zaměstnanci 331 0111 61 178,56 64 551,75 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 3 106,83 3 060,98 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 34 166,66 34 406,29 8.Daň z příjmu 341 0114 0 1 143,28 9.Ostatní přímé daně 342 0115 10 600,24 11 488,79 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 0 0 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 8,98 22,72 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 0 0 13.Záv.ze vztahu k rozpoč orgánů ÚSC 348 0119 0 0 14.Záv. z upsaných nesplac. cen. papírů a podílů 367 0120 0 0 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0 0 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 0 0 17.Jiné závazky 379 0123 13 292,12 12 849,28 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0 0 19.Eskontní úvěry 232 0125 0 0 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0 0 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0 0 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 11 363,94 12 136,80 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0 0 IV. Jiná pasiva celkem 131až 133 0130 101 772,27 258 641,70 1.Výdaje příštích období 383 0131 444,22 521,39 2.Výnosy příštích období 384 0132 101 249,50 257 944,02 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 78,55 176,29 Pasiva celkem ř.86+95 0134 4 174 023,97 5 730 965,25 - 5 - V roce 2011 VŠB – TUO hospodařila s dlouhodobým majetkem ve výši 4,093 mld. Kč. Oproti minulému období došlo v této oblasti k nárůstu o 650 mil. Kč, a to u položek stavby (nárůst o 139 mil. Kč) a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (nárůst o 400 mil. Kč). Důvodem nárůstu je provedená rekonstrukce kolejí (budova B) a výstavba nové fakulty elektrotechniky a informatiky. U krátkodobého majetku došlo ve srovnání s rokem 2010 k nárůstu u pohledávek, a to o 137 mil. Kč. Nárůst pohledávek byl způsoben v oblasti daně z přidané hodnoty (nárůst o 35 mil. Kč), u položky nároky na dotace o 45 mil. Kč a u položky dohadné účty aktivní o 73 mil. Kč v souvislosti s nárůstem čerpání finančních prostředků ať investičních nebo neinvestičních z OP VaVpI a OP VK. Co se týče finančního majetku, tak v této oblasti došlo k nárůstu v položce bankovní účty, a to o 765 mil. Kč, což mělo vliv na příznivou situaci v oblasti cash flow. V oblasti pasiv došlo ke zvýšení krátkodobých závazků o 60 mil. Kč, výnosů příštích období o 156 mil. Kč a fondů o 120 mil. Kč. Co se týče krátkodobých závazků, jedná se o pozastávky u investičních dodávek - rekonstrukce kolejí B a rekonstrukce energetického centra. Nárůst položky výnosy příštích období má vazbu na čerpání finančních prostředků u OP VK. - 6 - 2. 2. Výkaz zisku a ztráty Tabulka č. 2 - Výkaz zisku a ztráty (VŠB-TUO celkem) v tis. Kč na 2 desetinná místa účet / součet řádek hlavní činn. sl.1 doplňková č. sl.2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 207 841,13 15 686,16 1.Spotřeba materiálu 501 0002 126 886,52 14 772,82 2.Spotřeba energie 502 0003 26 806,49 303,78 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 41 757,02 351,85 4.Prodané zboží 504 0005 12 391,10 257,71 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 290 729,83 29 923,18 5.Opravy a udržování 511 0007 17 631,38 629,01 6.Cestovné 512 0008 39 683,31 3 665,06 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 5 797,04 2 270,57 8.Ostatní služby 518 0010 227 618,10 23 358,54 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 1 124 277,61 59 977,05 9.Mzdové náklady 521 0012 838 669,74 46 561,46 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 277 233,78 12 969,14 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0 0 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 8 374,09 446,45 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0 0 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 456,41 49,24 14.Daň silniční 531 0018 291,70 30,60 15.Daň z nemovitosti 532 0019 56,62 1,42 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 108,09 17,22 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 278 261,32 897,04 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 7,76 1,31 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 57,36 0 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 17,53 77,06 20.Úroky 544 0025 703,36 0 21.Kursové ztráty 545 0026 1 921,19 186,48 22.Dary 546 0027 20,91 20,00 23.Manka a škody 548 0028 49,58 0 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 275 483,63 612,19 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 220 261,27 500,95 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 220 261,27 79,21 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 0 0 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0 0 28.Prodaný materiál 554 0034 0 0 29.Tvorba rezerv 556 0035 0 0 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0 421,74 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 2 457,91 258,51 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0 0 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 2 457,91 258,51 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0 0 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0 0 Náklady celkem ř.1+6+11+17+2 1+ 30+37+40 0042 2 124 285,48 107 292,13 - 7 - B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 113 297,82 126 976,31 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 3,63 271,41 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 96 182,74 126 314,66 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 17 111,45 390,24 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 -7,23 3 365,05 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 -7,23 3 365,05 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0 0 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0 0 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0 0 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 2 691,77 3 118,25 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 875,47 0 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 77,68 3 118,25 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 223,78 0 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 1 514,84 0 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 343 865,40 1 402,47 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 1 557,97 44,97 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0 0 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0 0 15.Úroky 644 0061 2 811,29 579,68 16.Kursové zisky 645 0062 796,32 56,76 17.Zúčtování fondů 648 0063 62 517,22 0 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 276 182,60 721,06 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr. pol. ř.66 až 72 0065 446,54 0 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 331,24 0 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0 0 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 115,30 0 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0 0 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0 0 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0 0 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0 0 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0 0 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0 0 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0 0 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0 0 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 1 664 383,12 0 29.Provozní dotace 691 0078 1 664 383,12 0 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 2 124 677,42 134 862,08 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 391,94 27 569,95 34.Daň z příjmů 591 0081 0 1 158,28 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 391,94 26 411,67 Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 27 961,89 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 26 803,61 - 14 - K institucím soc. zabezp. a zdravot. pojištění 045 34 166,66 34 406,29 239,63 239,63 Daň z příjmu 046 0 1 143,28 1 143,28 1 143,28 Ostatní přímé daně 047 10 600,24 11 488,79 888,55 888,55 Daň z přidané hodnoty 048 0 0 0 0 Ostatní daně a poplatky 049 8,98 22,72 13,74 13,74 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 0 0 0 0 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0 0 0 0 K účastníkům sdružení 052 0 0 0 0 Jiné závazky 053 13 292,12 12 849,28 -442,84 -442,84 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0 0 0 0 Přijaté finanční výpomoci 055 0 0 0 0 Cash flow provozní 056 425 225,89 820 561,37 395 335,48 332 973,66 Nehmotný dlouhodobý majetek 057 122 501,29 140 073,78 17 572,49 -17 572,49 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0 0 0 0 Software 059 89 962,42 106 244,71 16 282,29 -16 282,29 Předměty ocenitelných práv 060 12 085,82 13 200,88 1 115,06 -1 115,06 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 19 895,47 18 897,58 -997,89 997,89 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 557,58 1 037,58 480,00 -480,00 Nedokončené nehmotné investice 063 0 693,03 693,03 -693,03 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0 0 0 0 Oprávky celkem 065 -104 681,56 -114 056,07 -9 374,51 9 374,51 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0 0 0 0 K softwaru 067 -77 056,06 -84 862,77 -7 806,71 7 806,71 K předmětům ocenitelných práv 068 -7 172,45 -9 738,14 -2 565,69 2 565,69 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 -19 895,47 -18 897,58 997,89 -997,89 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 -557,58 -557,58 0 0 Hmotný dlouhodobý majetek 071 5 475 466,60 6 286 012,92 810 546,32 -810 546,32 Pozemky 072 146 764,76 146 764,76 0 0 Umělecká díla a sbírky 073 321 082,64 321 358,79 276,15 -276,15 Stavby 074 3 187 304,68 3 326 461,25 139 156,57 -139 156,57 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 075 1 507 137,61 1 792 712,11 285 574,50 -285 574,50 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0 0 0 0 Základní stádo a tažná zvířata 077 0 0 0 0 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 217 586,92 205 833,44 -11 753,48 11753,48 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 383,12 383,12 0 0 Nedokončené hmotné investice 080 95 206,87 492250,85 397 043,98 -397 043,98 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0 248,60 248,60 -248,60 Oprávky celkem 082 -2 054 343,26 -2 222 766,44 -168 423,18 168 423,18 Ke stavbám 083 -706 946,75 -779 377,47 -72 430,72 72 430,72 K movitým věcem a souborům movitých věcí 084 -1 129 783,96 - 1 237 521,35 -107 737,39 107 737,39 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0 0 0 0 K základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0 0 0 0 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 -217 586,92 -205 833,44 11 753,48 -11 753,48 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 -25,63 -34,18 -8,55 8,55 Korekce vyloučením odpisů 089 0 0 0 -220 340,48 Dlouhodobý finanční majetek 090 3 703,81 3 703,81 0 0 Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 200,00 200,00 0 0 Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 5 5 0 0 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0 0 0 0 - 15 - Finanční situace univerzity je stabilizována. V roce 2011 došlo k příznivému vývoji v oblasti cash flow. Půjčky podnikům ve skupině 094 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 3 498,81 3 498,81 0 0 Cash flow z investiční činnosti 096 3 442 646,88 4 092 968,00 650 321,12 -870 661,60 Dlouhodobé závazky celkem 097 160,00 160,00 160,00 Emitované dluhopisy 098 0 0 0 0 Závazky z pronájmu 099 0 0 0 0 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0 0 0 0 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0 0 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0 160,00 160,00 160,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 22 100,00 22 100,00 0 0 Vlastní jmění 104 3 630 279,76 4 835 069,27 1 204 789,51 1 204 789,51 Fondy 105 203 051,19 323 769,04 120 717,85 120 717,85 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0 0 0 0 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0 0 0 0 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 22 710,41 26 803,60 4 093,19 4 093,19 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0 -26 803,60 -26 803,60 -26 803,60 Cash flow z finanční činnosti 110 3 878 141,36 5 181 098,31 1 302 956,95 1 302 956,95 Cash flow celkové 111 7 746 014,13 10 094 627,68 2 348 613,55 765 269,01 Stav peněžních prostředků 112 602 033,80 1 367 302,81 765 269,01 -765 269,01 - 16 - 2. 4. Výrok auditora - 17 - - 18 - ČÁST 3. Analýza výnosů a nákladů 3. 1. Vysoká škola 3. 1. 1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 1 665 587 899 1 664 383 120 1 076 273 717 1 076 244 412 2 741 861 616 2 740 627 532 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 1 620 257 788 1 619 053 009 1 076 273 717 1 076 244 412 2 696 531 505 2 695 297 421 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 1 500 638 197 1 499 820 647 997 697 046 997 697 046 2 498 335 243 2 497 517 693 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 211 891 797 211 891 797 944 553 357 944 553 357 1 156 445 154 1 156 445 154 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 101 927 284 101 927 284 2 140 686 2 140 686 104 067 970 104 067 970 dotace na VaV 6 109 964 513 109 964 513 942 412 671 942 412 671 1 052 377 184 1 052 377 184 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 1 288 746 400 1 287 928 850 53 143 689 53 143 689 1 341 890 089 1 341 072 539 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 1 157 672 000 1 156 940 596 51 593 689 51 593 689 1 209 265 689 1 208 534 285 příspěvek 9 1 092 158 000 1 092 158 000 0 0 1 092 158 000 1 092 158 000 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 17 242 689 17 242 689 17 242 689 17 242 689 ostatní dotace 11 65 514 000 64 782 596 34 351 000 34 351 000 99 865 000 99 133 596 dotace na VaV 12 131 074 400 130 988 254 1 550 000 1 550 000 132 624 400 132 538 254 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 101 744 504 101 357 275 8 663 226 8 633 921 110 407 730 109 991 196 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 750 554 750 554 0 0 750 554 750 554 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 750 554 750 554 0 0 750 554 750 554 dotace na VaV 16 0 0 0 0 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 100 993 950 100 606 721 8 663 226 8 633 921 109 657 176 109 240 642 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 19 100 993 950 100 606 721 8 663 226 8 633 921 109 657 176 109 240 642 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 17 875 087 17 875 087 69 913 445 69 913 445 87 788 532 87 788 532 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 12 990 928 12 990 928 44 025 620 44 025 620 57 016 548 57 016 548 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 11 303 033 11 303 033 40 387 190 40 387 190 51 690 223 51 690 223 dotace na VaV 23 1 687 895 1 687 895 3 638 430 3 638 430 5 326 325 5 326 325 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 4 884 159 4 884 159 25 887 825 25 887 825 30 771 984 30 771 984 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 1 283 000 1 283 000 0 0 1 283 000 1 283 000 dotace na VaV 26 3 601 159 3 601 159 25 887 825 25 887 825 29 488 984 29 488 984 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 45 330 111 45 330 111 0 0 45 330 111 45 330 111 dotace spojené se vzdělávací činností 28 22 589 511 22 589 511 0 0 22 589 511 22 589 511 dotace na VaV 29 22 740 600 22 740 600 0 0 22 740 600 22 740 600 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 1 665 587 899 1 664 383 120 1 076 273 717 1 076 244 412 2 741 861 616 2 740 627 532 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 1 295 525 382 1 294 793 978 94 121 565 94 121 565 1 389 646 947 1 388 915 543 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 1 259 599 284 1 258 867 880 53 734 375 53 734 375 1 313 333 659 1 312 602 255 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 750 554 750 554 0 0 750 554 750 554 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 12 586 033 12 586 033 40 387 190 40 387 190 52 973 223 52 973 223 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 22 589 511 22 589 511 0 0 22 589 511 22 589 511 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 370 062 517 369 589 142 982 152 152 982 122 847 1 352 214 669 1 351 711 989 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 241 038 913 240 952 767 943 962 671 943 962 671 1 185 001 584 1 184 915 438 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 100 993 950 100 606 721 8 663 226 8 633 921 109 657 176 109 240 642 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 5 289 054 5 289 054 29 526 255 29 526 255 34 815 309 34 815 309 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 22 740 600 22 740 600 0 0 22 740 600 22 740 600 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 1 665 587 899 1 664 383 120 1 076 273 717 1 076 244 412 2 741 861 616 2 740 627 532 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 1 295 525 382 1 294 793 978 94 121 565 94 121 565 1 389 646 947 1 388 915 543 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 113 980 871 113 980 871 42 527 876 42 527 876 156 508 747 156 508 747 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 1 158 955 000 1 158 223 596 51 593 689 51 593 689 1 210 548 689 1 209 817 285 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 22 589 511 22 589 511 0 0 22 589 511 22 589 511 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 370 062 517 369 589 142 982 152 152 982 122 847 1 352 214 669 1 351 711 989 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 111 652 408 111 652 408 946 051 101 946 051 101 1 057 703 509 1 057 703 509 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 235 669 509 235 196 134 36 101 051 36 071 746 271 770 560 271 267 880 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 22 740 600 22 740 600 0 0 22 740 600 22 740 600 č.ř. - 19 - poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT 1 157 672 1 156 941 34 351 34 351 1 192 023 1 191 292 0 121 520 440 731 8 719 1 200 011 21 092 158 1 092 158 0 0 1 092 158 1 092 158 0 121 520 0 0 8 719 1 100 877 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 979 600 979 600 0 0 979 600 979 600 0 106 131 0 0 8 719 988 319 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 51 845 51 845 0 0 51 845 51 845 0 6 649 0 0 0 51 845 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 130 130 0 0 130 130 039 0 0 0 130 6 F Fond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 M Mimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8 S Sociální stipendia 5 628 5 628 0 0 5 628 5 628 0 979 0 0 0 5 628 9 U Ubytovací stipendia 54 955 54 955 0 0 54 955 54 955 0 7 722 0 0 0 54 955 10 11 65 514 64 783 34 351 34 351 99 865 99 134 0 0 440 731 0 99 134 12 DZahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 11 479 10 755 0 0 11 479 10 755 0 0 440 724 0 10 755 13 FFond vzdělávací politiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 GFond rozvoje vysokých škol 7 964 7 957 15 242 15 242 23 206 23 199 0 0 0 7 0 23 199 15 IRozvojové programy 34 921 34 921 19 109 19 109 54 030 54 030 0 0 0 0 0 54 030 16 JDotace na ubytování a stravování 11 150 11 150 0 0 11 150 11 150 0 0 0 0 0 11 150 17 MMimořádné aktivity 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 29 1 283 1 283 0 0 1 283 1 283 0 0 0 0 01 283 30 Statutární město Ostrava 953 953 0 0 953 953 0 0 0 0 0 953 31 Moravskoslezský kraj 330 330 0 0 330 330 0 0 0 0 0 330 32 22 589 22 589 0 0 22 589 22 589 0 0 0 0 22 589 33 ERASMUS 6 681 6 681 0 0 6 681 6 681 0 0 0 0 0 6 681 34 Přeshraniční spolupráce 11 316 11 316 0 0 11 316 11 316 0 0 0 0 0 11 316 35 Rámcový ptrogram 4 592 4 592 0 0 4 592 4 592 0 0 0 0 0 4 592 36 C e l k e m 1 181 544 1 180 813 34 351 34 351 1 215 895 1 215 164 0 121 520 440 731 8 719 1 223 883 Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) (tis. Kč) č.ř. Příspěvek Ostatní použité neveřejné zdroje zahrnují výnosy získané vlastní činností univerzity, které jsou uvedeny v tabulce č. 6 Územní rozpočty Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Ostatní kapitoly státního rozpočtu Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) Použité zdroje celkem Převody do fondů (4) Vratka nevyčerpaných prostředků Prostředky z veřejných zdrojů celkem Dotace poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1MŠMT 131 074 130 988 1 550 1 550 132 624 132 538 06 550 3 106 86 0132 538 2 Institucionální podpora (IP) (ř.3+ř.4+ř.5) 76 776 76 693 1 550 1 550 78 326 78 243 0 0 2 875 83 078 243 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 24 663 24 663 650 650 25 313 25 313 0 0 376 0 0 25 313 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 49 995 49 995 900 900 50 895 50 895 0 0 2 499 0 0 50 895 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 2 118 2 035 0 0 2 118 2 035 0 0 0 83 0 2 035 6 z toho: Rámcové programy 1 629 1 629 0 0 1 629 1 629 0 0 0 0 0 1 629 7 z toho: Mobilita výzkumných pracovníků 489 406 0 0 489 406 0 0 0 83 0406 8 Účelová podpora (ř.11+ř.17+ř.19) 54 298 54 295 0 0 54 298 54 295 0 0 231 3054 295 9 Základní výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 000 10 11 Aplikovaný výzkum 18 813 18 810 0 0 18 813 18 810 06 550 231 3 0 18 810 12 z toho: Výzkumná centra 11 994 11 994 0 0 11 994 11 994 0 5 387 00011 994 13 z toho: Regionální kontaktní organizace 1 500 1 500 0 0 1 500 1 500 0 750 68 001 500 14 z toho: KONTAKT 3 755 3 752 0 0 3 755 3 752 0 413 112 303 752 15 z toho: INGO 844 844 0 0 844 844 0030 00844 16 z toho: COST 720 720 0 0 720 720 0021 00720 17 NPV 4 840 4 840 0 0 4 840 4 840 0 0 0 00 4 840 18 z toho: Národní program výzkumu II 4 840 4 840 0 0 4 840 4 840 0 0 0 004 840 19 Specifický vysokoškolský výzkum 30 645 30 645 0 0 30 645 30 645 0 0 0 00 30 645 20 Velké infrastruktury 21 22 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 100 994 100 607 8 663 8 634 109 657 109 241 031 134 979 416 0109 241 23 Grantová agentura ČR 45 488 45 419 280 252 45 768 45 671 0 10 738 373 97 0 45 671 24 Technologická agnetura ČR 22 405 22 087 1 926 1 925 24 331 24 012 0 8 954 274 319 0 24 012 25 Ministerstvo průmyslu a obchodu 17 890 17 890 0 0 17 890 17 890 0 8 105 50 0 0 17 890 26 Ministerstvo vnitra 8 260 8 260 1 653 1 653 9 913 9 913 0 2 090 282 0 0 9 913 27 Ministerstvo zemědělství 1 515 1 515 0 0 1 515 1 515 0 0 0 0 0 1 515 28 Ministerstvo životního prostředí 2 837 2 837 3 924 3 924 6 761 6 761 0 1 247 0 0 0 6 761 29 Ministerstvo pro místní rozvoj 1 425 1 425 0 0 1 425 1 425 0 0 0 0 0 1 425 30 Ostatní 1 174 1 174 880 880 2 054 2 054 0 0 0 0 0 2 054 31 Územní rozpočty 3 601 3 601 25 888 25 888 29 489 29 489 0 0 0 0 0 29 489 32 Statutární město Ostrava 70 70 25 000 25 000 25 070 25 070 0 0 0 0 0 25 070 33 Moravskoslezský kraj 3 531 3 531 888 888 4 419 4 419 0 0 0 0 0 4 419 34 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 22 741 22 741 0 0 22 741 22 741 0 0 0 0 0 22 741 35 Rámcový program 22 741 22 741 0 0 22 741 22 741 0 0 0 0 0 22 741 36 C e l k e m 258 410 257 937 36 101 36 072 294 511 294 009 037 684 4 085 502 0294 009 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (tis. Kč) Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné zdroje (7) z toho zdroje zahr. v % (4) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové z toho převody do FÚUP (6) Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zajištěno spoluřešit. (5) Použité zdroje celkem č.ř. - 20 - Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2011 (tis. Kč) poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 233D34X005236 Reko sociálních zařízení budovy "B" 0 0 2000 2000 2000 2000 0219 02219 2 233D34X005237 Reko ležatých rozvodů a soc.zařízení 0 0 1983 1983 1983 1983 0154 02138 3 233D34X005238 Reko oken spojovací chodby D a NK 0 0 5785 5785 5785 5785 0501 06286 4 233D349005239 Zateplení střechy budovy K 0 0 1869 1869 1869 1869 067 01937 5 233D34X005240 Modernizace interiéru vybavení C1 0 0 5605 5605 5605 5605 0203 05808 6 7 8 9 C e l k e m (5) 0 0 17243 17243 17243 17243 01144 018387 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) Použité zdroje celkem Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratka nevyčerpaných prostředků - 21 - Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2011 (v tis. Kč) poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 211 892 211 892 944 553 944 553 1 156 445 1 156 445 49 124 0 0 0 1 156 445 2 101 927 101 927 2 141 2 141 104 068 104 068 19 922 0 0 0 104 068 3 4 57 690 57 690 280 280 57 970 57 970 85 9 670 0 0 57 970 5 28 867 28 867 929 929 29 796 29 796 85 6 328 0 0 29 796 62.4. Partnerství a sítě 15 370 15 370 932 932 16 302 16 302 85 3 924 0 0 16 302 7 8 VaV 109 965 109 965 942 412 942 412 1 052 377 1 052 377 29 202 0 0 1 052 377 9 10 1.1 Evropská centra excelence VaV 20 554 20 554 61 555 61 555 82 109 82 109 85 5 949 0 0 82 109 11 12 2.1 Regionální VaV centra VaV 87 792 87 792 536 282 536 282 624 074 624 074 85 23 253 0 0 624 074 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 14 3.2. Propagace a informovanost o výsledcích VaV VaV 204 204 0 0 204 204 85 0 0 0 204 15 PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV 1 415 1 415 344 575 344 575 345 990 345 990 85 0 0 0 345 990 17 18 751 751 0 0 751 751 0 0 0 751 19 Ministerstvo práce a sociálních věcí 751 751 0 0 751 751 0 0 0 751 20 OP VK - Vzdělávání pro konkurenceschopnost 751 751 0 0 751 751 0 0 0 751 21 0 0 22 3.4. Podpora nabídky dalšího vzdělávání 751 751 0 0 751 751 85 0 0 0 751 23 24 12 991 12 991 44 025 44 025 57 016 57 016 275 0 0 57 016 25 Moravskoslezský kraj + Regionální rada regionu (vzdělávací činnost) 11 303 11 303 40 387 40 387 51 690 51 690 275 0 0 51 690 26 A) Moravskoslezský kraj 11 303 11 303 492 492 11 795 11 795 275 0 0 11 795 27 OP VK - Vzdělávání pro konkurenceschopnost 11 303 11 303 492 492 11 795 11 795 275 0 0 11 795 28 PO 1 - Počáteční vzdělávání 0 0 29 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 6 194 6 194 0 0 6 194 6 194 85 275 0 0 6 194 30 1.3 Další vzdělávání pracovníků škola a školských zařízení 2 695 2 695 0 0 2 695 2 695 85 0 0 0 2 695 31 32 PO 3 - Další vzdělávání 33 3.2. Individuální další vzdělávání 2 414 2 414 492 492 2 906 2 906 85 0 0 0 2 906 34 35 B) Regionální rada regionu soudržnosti Moravskoslezsko 0 0 39 895 39 895 39 895 39 895 0 0 0 39 895 36 ROP - Regionální operační program NUTS II Moravskoslezsko 37 PO 3 - Rozvoj měst 38 3.1. Rozvojové póly regionu 0 0 39 895 39 895 39 895 39 895 40 0 0 0 39 895 39 40 Op VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace VaV 1 688 1 688 3 638 3 638 5 326 5 326 0 0 0 5 326 41 PO 1 - Evropská centra excelence 42 1.1. Evropská centra excelence VaV 1 688 1 688 3 638 3 638 5 326 5 326 85 0 0 0 5 326 43 v tom: 44 Moravskoslezský kraj 0 0 2 343 2 343 2 343 2 343 85 0 0 0 2 343 45 Statutární město Ostrava 1 688 1 688 1 295 1 295 2 983 2 983 85 0 0 0 2 983 46 C e l k e m 225 634 225 634 988 578 988 578 1 214 212 1 214 212 49 399 0 0 1 214 212 Územní rozpočty (ř. 25 + ř. 34 + ř.40) PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 2.3 Lidské zdroje ve VaV OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace PO 1 - Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem PO 3 - Další vzdělávání MŠMT Ostatní kapitoly státního rozpočtu Vratka nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Použité zdroje celkem OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost z toho zdroje EU v % (5) VaV (2) z toho zajištěno spoluřešit. (6) - 22 - 3. 1. 2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Univerzita byla v roce 2011 příjemcem finančních neinvestičních prostředků na spoluřešení projektů, kde hlavním řešitelem projektů z veřejných zdrojů je jiná instituce, v celkové výši 108 124 tis. Kč, z toho projekty v oblasti vzdělávání činily 12 153 tis. Kč (celá částka se týkala operačních programů), v oblasti vědy a výzkumu činily 95 971 tis. Kč (z toho 489 tis. Kč bylo z operačních programů). Veškeré tyto projekty jsou v ekonomickém programu SAP evidovány pod samostatným číslem (tzv. prvek SPP). SPP prvek je osmimístný, první dvě písmena charakterizují druh dotace, např. oblast operačních programů má písmena OP. Na tomto SPP prvku jsou zaúčtovány veškeré náklady, výnosy (příjmy) od hlavních řešitelů jsou účtovány na účet 649 802. Dále jsou podle zdrojů členěny na projekty vzdělávací (zdroj 1503) a projekty vědy a výzkumu (zdroj 2503, 2505). Kromě neinvestičních prostředků byla univerzita v roce 2011 příjemcem i investičních prostředků na spoluřešení projektů v celkové částce 421 tis. Kč. Příjmy se týkaly projektů vědy a výzkumu, jejich příjem byl zaúčtován na účet 901 131, čerpání na účet 901 141, a byl použit stejný systém evidence zdrojů a SPP prvků jako u neinvestičních prostředků. Tabulka č. 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2011 Příjmy z licenčních smluv činí za rok 2011 26 tis. Kč. Jde o příjmy získané na základě licenční smlouvy, uzavřené dne 26. 7. 2011 mezi VŠB-TUO a firmou DAKO-CZ, a. s. Předmětem této smlouvy je oprávnění k využití užitného vzoru s názvem „Pískovací zařízení pro kolejová vozidla se spirálovým dopravníkem“. Užitný vzor je zapsán v rejstříku vedeném Úřadem průmyslového vlastnictví pod číslem CZ21829. (v tis. Kč) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 26 69 781 69 807 2 Příjmy z licenčních smluv (2) 26 026 3 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 061930 61 930 4Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 07851 7 851 5 Konzultace a poradenství (5) 0 0 0 6Pronájem 5 942 65 6 007 7 budovy, stavby, haly 0 0 0 8 pozemky 65 065 9 prostory (6) 5 877 65 5 942 10 ostatní 0 0 0 11 Tržby z prodeje majetku 331 0331 12 budovy, stavby, haly 0 0 0 13 pozemky 0 0 0 14 ostatní 331 0331 15 2 420 0 2 420 16 v tom v tom Dary Dědictví Transfer znalostí (1) v tom Vybrané činnosti č.ř. Výnosy za rok 2011 - 23 - Smluvní výzkum, stejně jako vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry, jsou realizovány v rámci doplňkové činnosti univerzity a jsou vedeny na samostatných analytických účtech účtu 602 – tržby za prodej služeb. Konzultační a poradenské služby nebyly v roce 2011 v účetnictví univerzity odděleně evidovány, jsou zahrnuty v ostatních příjmech na analytickém účtu 602 800. Dary na řádku 15 této tabulky nejsou výnosem hlavní činnosti, ale jsou příjmem fondu účelově určených prostředků, proto jsou rovněž uvedeny v tabulce č. 11 e) na řádku účelově určené dary. Tabulka č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované vysokou školou (tis. kč) Stipendijní fond - tvorba (1) Výnosy (1) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 16 149 8 617 18 920 – 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) – Fakulta bezpečnostního inženýrství 716 1 432 500 Ekonomická fakulta 2 353 5 874 400 Stavební fakulta 774 1 721 450 Strojní fakulta 608 1 345 452 Fakulta elektrotechniky a informatiky 911 2 278 400 Hornicko-geologická fakulta 1 331 2 219 600 Fakulta metalurgie a materiálového inženýrství 719 1 779 404 Univerzitní studijní programy 46 102 450 3poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 14 776 – 1 672 8 837 4poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) 1 373 – 465 2 953 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) – 1 159 33 35 121 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 0492 0– Vydání potvrzení (o délce studia, o znalosti cizího jazyka) 80 není znám Vydání potvrzení o uznání předmětů, o vykonaných zkouškách 215 není znám Provedení změny formy studia, studijního programu 65 není znám Vydání duplikátů dokladů (diplom, vysvědčení, výkaz o studiu) 57 není znám Posouzení plánů k uznání zahraničn .vysokoškolského vzdělání 75 není znám 7 úplata za poskytování programů CŽV (§60) mimo U3V _20 776 8 úplata za poskytování U3V – 9– 10 Celkem 16 149 29 885 18 920 – č.ř. Položka - 30 - Z příspěvku a dotací MŠMT bylo na stipendia studentů vyplaceno 123 130 tis. Kč, ze stipendijního fondu bylo na stipendia vyplaceno 12 856 tis. Kč a z prostředků účelově poskytnutých na dary a z fondu provozních prostředků 705 tis. Kč. 3. 2. Ubytovací a stravovací služby 3. 2. 1. Ubytovací služby A. Kolej Poruba Kolej Poruba je komplexem pěti budov vzájemně propojených spojovacími chodbami. Nabízí studentům ubytování po celý akademický rok i v době prázdnin. V areálu kolejí nacházejí studenti možnost sportovního a kulturně-společenského vyžití. Celková kapacita ubytovacích služeb VŠB-TUO včetně ubytovny Dr. Malého činí 3 732 lůžek. Budova Počet pokojů Počet lůžek k využití A 352 877 B 340 850 C 228 666 D 228 665 E 228 593 -------------------------------------------------------------------------------------------- Celkem 1 376 3 651 Tabulka č. 10 Neinvestiční náklady a výnosy - Koleje a menzy (KaM) Tabulka č. 10 a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování (v tis.Kč) od studentů od zaměstnanců ostatní (2) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Menza 35 930 5 354 11 163 6 064 011 022 28 249 7 699 07 699 -7 681 2 346 2OA Val.Meziříčí 46 0 0 0 0 46 46 00000 3SŠT Most 1 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 4 Hrabec Uh. Hradiště 79 0 0 0 0 79 79 00000 5 VOŠaSPŠ Šumperk 10 0 0 0 0 10 10 00000 6 Bufety 19 926 78 18 722 491 0 0 19 214 329 0329 -712 250 7Celkem 55 992 5 432 29 885 6 555 011 158 47 599 8 028 08 028 -8 393 2 596 Tabulka č. 10 b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis.Kč) od studentů od zaměstnanců ostatní (2) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovanýc h ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Kolej Poruba 54 244 058 286 55 0 0 58 341 0004 097 0 2Kolej Dr.Malý 693 01 594 83 0 0 1 677 000984 0 3 Hotel 04 049 0 0 0 0 0 7 697 07 697 03 648 4Celkem 54 937 4 049 59 880 138 0 0 60 018 7 697 07 697 5 081 3 648 č.ř. č.ř. v doplňkové činnosti v hlavní činnosti Náklady celkem v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v doplňkové činnosti Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (1) Výnosy v hlavní činnosti v doplňkové činnosti Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti - 31 - Od září 2010 do srpna 2011 probíhala rekonstrukce budovy B. Projekt „Stavební úpravy kolejí „B“ na hotel VŠB-TU Ostrava“ byl spolufinancován Evropskou unií formou dotace ROP Moravskoslezsko. Po ukončení rekonstrukce došlo od 1. 9. 2011 k úpravě dynamických cen za ubytování studentů. Cena za ubytování je stanovena na 1 lůžkoden a přepočítává se podle skutečného počtu dní v daném měsíci. V případě změny v obsazenosti pokoje se změna v ceně ubytování promítne od data změny. Kolej Poruba Budova Typ ubytování Cena ubytování za řádné lůžko v Kč vč. DPH Při plné obsazenosti Neobsazené 1 lůžko Neobsazené 2 lůžka Denní Denní Denní A 3 lůžkový pokoj 63 73 83 2 lůžkový pokoj 72 82 - A (zrekonstruované pokoje) 3 lůžkový pokoj 79 89 99 2 lůžkový pokoj 86 96 - B (zrekonstruované pokoje) 3 lůžkový pokoj 75 85 95 2 lůžkový pokoj 82 92 - C D E 3 lůžkový pokoj 63 73 83 2 lůžkový pokoj 72 82 - B. Ubytovna Dr. Malého Jedná se o ubytovací zařízení s kapacitou 81 lůžek. Pokoje mají charakter bytů se společnou kuchyní a slouží především doktorandům a zaměstnancům. Kolej Dr. Malého Budova Typ ubytování Cena ubytování za řádné lůžko v Kč vč. DPH Při plné obsazenosti Neobsazené 1 lůžko Neobsazené 2 lůžka Denní Denní Denní M 3 lůžkový pokoj 69 79 89 2 lůžkový pokoj 77 87 - 1 lůžkový pokoj 87 - - 3 lůžkový pokoj v suterénu 60 70 80 2 lůžkový pokoj v suterénu 67 77 - - 32 - Počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku 2011 Leden 2 686 Červenec 393 Únor 2 570 Srpen 365 Březen 2 570 Září 829 Duben 2 494 Říjen 3 240 Květen 2 445 Listopad 3 266 Červen 2 287 Prosinec 3 235 C. Péče o kvalitu ubytovacích služeb V letech 2010 a 2011 byla realizována rozsáhlá rekonstrukce a modernizace budovy B kolejí VŠB – TUO, která zahrnovala obnovu rozvodů vody a elektřiny, výměnu podlahových krytin, modernizaci sociálních zařízení, obnovu interiérového vybavení pokojů a realizaci internetového připojení ve všech pokojích. Vybudováním chráněných únikových cest na schodištích, vybudováním evakuačního výtahu, úpravou spojovacího traktu a vstupní haly došlo ke zlepšení bezpečnosti ubytovaných osob. Část zrekonstruovaných pokojů o počtu 83 lůžek je nabízena ke komerčnímu ubytování a je certifikována na úroveň Hotel Garni***. Prvními hosty v rekonstruované budově byli účastníci evropského Mistrovství atletů juniorů v červenci 2011. Financování rekonstrukce (projektu) VŠB-TUO (60% způsobilých výdajů) EU, dotace ROP Moravskoslezsko (40% způsobilých výdajů) Celkové výdaje projektu: 126 mil. Kč Na opravy a údržbu budov a zařízení sloužících k ubytování studentů a hostů bylo ze zdrojů ubytovacích služeb v roce 2011 vynaloženo celkem 1 403 tis. Kč, zvláště na opravy střech, na malířské a natěračské práce. Za 103 tis. Kč byla provedena oprava podlahy v tělocvičně. 3. 2. 2. Stravovací služby Stravovací služby zajišťují stravování studentům VŠB-TUO, Ostravské univerzity, zaměstnancům, důchodcům-bývalým zaměstnancům školy a cizím strávníkům v těchto střediscích:  Menza Poruba provoz vlastního stravovacího zařízení se samoobslužnou linkou, nabízí 5 hlavních teplých jídel a doplňkový prodej salátů, zákusků a nápojů  Středisko Snack v prostorách menzy připravuje denně nabídku 15 minutkových jídel  Bufet Kruhovka podává snídaně a 3 druhy minutkových jídel - 33 -  Bufet Aula připravuje snídaně a 4 druhy minutkových jídel  Pizzerie vyrábí pizzu v odpoledních a večerních hodinách a jedno minutkové jídlo  Bufet EkF zajišťuje stravování pro zaměstnance VŠB-TUO  Bufet 9 v areálu kolejí je využíván ubytovanými studenty, vedle prodeje zboží nabízí také teplé snídaně  Bufet 7 umístěný v hlavní budově rektorátu je samoobslužnou prodejnou s odpovídajícím sortimentem nabídky. rok 2010 rok 2011 Celkem studenti zaměst. ost. Celkem studenti zaměst. ost. Teplá jídla 681 233 496 974 179 619 4 640 666 866 461 845 200 880 4 141 Studená jídla 145 550 145 550 0 0 134 969 134 969 0 0 Celkem 826 783 642 524 179 619 4 640 801 835 596 814 200 880 4 141 V roce 2011 došlo ke snížení počtu jídel u kategorie studentů o 7%, a to jak u teplých jídel, tak i u studených jídel. V tomto poklesu je vidět pokračující vliv uzavření budovy B po dobu rekonstrukce. U stravování zaměstnanců došlo ke zvýšení počtu prodaných jídel o 12%. V předchozím roce bylo toto navýšení 3% a lze tento trend označit za dlouhodobější. ČÁST 4. Vývoj a konečný stav fondů (tis. Kč) poč. stav. čerpání zůstatek k 1.1. celkem (+) z toho příděl ze zisku (1) (+) k 31.12. a b c d e=a+b-d 1Fondy celkem 203 051 250 162 26 804 129 444 323 769 2 v tom: Fond rezervní 1 170 0 0 0 1 170 3Fond reprodukce investičního majetku 55 959 86 964 14 258 66 977 75 946 4Stipendijní fond 9 463 16 149 – 12 856 12 756 5Fond odměn 8 162 930 725 2 195 6 897 6Fond účelově určených prostředků 6 254 7 294 – 3 967 9 581 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 1 251 3 547 – 1 251 3 547 6b jiné podpory z veřejných prostředků 345 1 327 – 345 1 327 7Fond sociální 15 750 7 693 – 17 932 5 511 8Fond provozních prostředků 106 293 131 132 11 821 25 517 211 908 Název údaje č.ř. tvorba Tabulka č. 11 Fondy za rok 2011 - 34 - Tabulka č. 11 a Rezervní fond za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 1 170 Tvorba ze zisku 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Celkem 0 Čerpání krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 Stav k 31.12. 1 170 Tabulka č. 11 b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 55 959 Tvorba z odpisů 65 670 ze zisku 12 168 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku 0 ze zůstatku příspěvku 0 zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 0 ostatní příjmy celkem (1) 9 126 Převod z fondů celkem 0 v tom: z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 z rezervního fondu 0 Celkem 86 964 Čerpání Investiční celkem 66 977 v tom: stavby 46 700 stroje a zařízení 17 738 nákupy nemovitostí 0 ostatní inv. užití (1) 2 539 Neinvestiční celkem (1) 0 Převod do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 do rezervního fondu 0 Celkem 66 977 Stav k 31.12. 75 946 Řádek „Ostatní užití“ ve výši 2 539 tis. Kč vyjadřuje nákup dlouhodobého nehmotného majetku. V roce 2010 v řádku „Stroje a zařízení“ byla, kromě jiného, obsažena i částka 12 748 tis. Kč. Jednalo se o nákup přístrojů a zařízení, které po splnění předepsaných podmínek měly být uhrazeny z dotací v roce 2011. Protože nárok na dotaci v roce 2010 nebyl doložen žádným - 35 - právním podkladem, čerpání bylo uskutečněno z FRM, po obdržení dotace měly být finanční prostředky vráceny do fondu. V roce 2011 byly do fondu vráceny prostředky z dotací na úhradu přístrojů a zařízení ve výši 9 126 tis. Kč (viz tvorba řádek ostatní příjmy). Na ostatní prostředky ve výši 3 622 tis. Kč již nebude poskytnuta dotace, zůstanou čerpáním fondu. Předpokládané užití tohoto fondu bude směřováno na rekonstrukce a modernizace stávajících objektů, zejména pak celého areálu kolejních budov. Stavební akce (v tis. Kč) Rekonstrukce kolejí budova B 37 000 Rekonstrukce venkovních tenisových kurtů 1 116 Rekonstrukce vnitřních tenisových kurtů 3 473 Rekonstrukce sociálního zařízení 1 541 Rekonstrukce rozvoden VN 601 Zateplení objektu H 457 Rekonstrukce v areálu EkF 308 Drobná technická zhodnocení budov celkem 1 060 Spolufinancování staveb z dotací 1 144 Pořízení strojů a zařízení (v tis. Kč) Rekonstrukce kolejí budova B – interiér 10 417 Užitková vozidla 1 660 Laboratorní přístroje 1 290 Multiprocesorní pracoviště 538 Spolufinancování grantů 2 101 Kopírky, počítače , servery 1 792 Kromě zdrojů fondu byly použity na nákup dlouhodobého hmotného majetku i prostředky získané na základě darovacích smluv, a to ve výši 1 655 tis. Kč. Tabulka č. 11 c Stipendijní fond za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 9 463 Tvorba poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 16 149 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 0 ostatní příjmy (2) 0 Celkem 16 149 Čerpání Celkem 12 856 Stav k 31.12. 12 756 Stipendijní fond je tvořen z poplatků za studium v dalším studijním programu v částce 1 373 tis. Kč a z poplatků za nadstandardní délku studia ve výši 14 776 tis. Kč. - 36 - Tabulka č. 11 e Fond účelově určených prostředků za rok 2011 (tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem 4 658 0 4 658 0 0 0 1 251 0 1 251 345 0345 6 254 0 6 254 2 420 0 2 420 0 0 0 3 547 0 3 547 1 327 0 1 327 7 294 0 7 294 2 371 0 2 371 0 0 0 1 251 0 1 251 345 0345 3 967 0 3 967 4 707 0 4 707 0 0 0 3 547 0 3 547 1 327 0 1 327 9 581 0 9 581 Celkem Celkem účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem Stav k 31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Tabulka č. 11 d Fond odměn za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 8 162 Tvorba ze zisku 930 z rezervního fondu 0 z fondu reprodukce inv. Majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 930 Čerpání mzdové náklady 2 195 do rezervního fondu 0 do fondu reprodukce inv. Majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 2 195 Stav k 31.12. 6 897 - 37 - Tabulka č. 11 f Fond sociální za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 15 750 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 7 693 Čerpání užití (1) penzijní připojištění 8 565 příspěvek na stravování 9 001 kulturní, sportovní, akademické akce 366 Celkem 17 932 Stav k 31.12. 5 511 Tabulka č. 11 g Fond provozních prostředků za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 106 293 Tvorba ze zůstatku příspěvku 121 520 ze zisku 9 612 z fondu reprodukce inv. Majetku 0 z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 131 132 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 25 517 do fondu reprodukce inv. Majetku 0 do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 25 517 Stav k 31.12. 211 908 Fond provozních prostředků byl za rok 2011 vytvořen přídělem ze zisku za rok 2010 ve výši 9 612 tis. Kč a převodem zůstatků příspěvků ve výši 121 520 tis. Kč. Celková částka příspěvků se skládá z příspěvku na vzdělávací činnost ve výši 106 131 tis. Kč, příspěvku na stipendia doktorandů ve výši 6 649 tis. Kč, příspěvku na ubytovací a sociální stipendia ve výši 8 701 tis. Kč a příspěvku na cizince s krátkodobým pobytem ve výši 39 tis. Kč. V dalších letech bude zůstatek fondu použit na dokrytí sníženého příspěvku na vzdělávací činnost, který vznikl z důvodu převodu příspěvku na zajištění spolufinancování dvou projektů v prioritní ose 4 Operačního programu Výzkum a vývoj pro inovace. Dále jsou prostředky fondu určeny ke spolufinancování projektů vědy a výzkumu. - 38 - ČÁST 5. Stav a pohyb majetku a závazků 5. 1. Přehled o majetku a jeho vývoji (v tis. Kč) Tabulka č. 12 - Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka č. 12 a - Dlouhodobý majetek Druhy majetku Stav k 31.12.2010 pořizovací cena Stav k 31.12.2011 pořizovací cena oprávky zůstatková cena Dlouh.nehmotný majetek 122 501 140 074 114 057 26 017 z toho: software 89 962 106 245 84 863 21 382 ocenitelná práva 12 085 13 201 9 738 3 463 drob.dl.nehm.majetek. 19 895 18 898 18 898 0 ost.dl.nehm.majetek. 558 1 038 558 479 nedok.dl.nehm.majetek 0 693 0 693 Dlouh.hmotný majetek 5 475 466 6 286 013 2 222 765 4 063 248 z toho: pozemky 146 764 146 765 0 146 765 um.díla a sbírky 321 082 321 359 0 321 359 budovy, haly,stavby 3 187 304 3 326 461 779 377 2 547 084 sam.mov.věci a soubory 1 507 137 1 792 712 1 237 521 555 191 pěst.celky 0 0 0 0 zákl.stádo.taž.zvířata 0 0 0 0 drobný dl.hm.majetek 217 587 205 833 205 833 0 ost. dl. hm. majetek 383 383 34 349 nedok.dl.hm.majetek 95 207 492 251 0 492 251 zálohy na dl.hm.majetek 0 249 0 249 V pořizovacích cenách vzrostly hodnoty dlouhodobého nehmotného a dlouhodobého hmotného majetku v roce 2011 o Kč 828 120 tis., z toho:  dlouhodobý nehmotný majetek 17 573 tis. Kč  dlouhodobý hmotný majetek 810 547 tis. Kč DHM zařazené do majetku univerzity v r. 2011 v hodnotě nad 1 mil. Kč vč. USSS Majetek – název Poř.cena v tis. Kč. Určeno pro Charpyho kladivo LabTest CHK 450J-I 1 730,83 FAST Univerzální zkušební stroj INOVA 1 500,00 FS zkušební stroj Testometric M500-50CT 1 569,04 FS Scanner Handy Scan-EXAscan 1 220,72 FS Elektromagnetický separátor laboratorní 1 757,06 HGF Mikrokalorimetr včetně příslušenství 3 427,80 HGF Testovací komora - klimatická komora 1 496,24 HGF - 39 - RHEOMETR AR G2 s příslušenstvím 1 978,42 HGF Izotermální a skenovací kalorimetr 2 699,63 HGF Izotopový analyzátor metanu 8 361,56 HGF Mikroskop GX 51 s příslušenstvím 2 050,18 HGF Analyzátor měrných povrchů, analýza BET 1 503,57 HGF Bioreaktor CellGen 310 Eppendorf 1 033,62 HGF Mikrochromatograf 1 457,41 HGF Termovizní kamerový set 1 115,42 HGF Pyrolýzní plynová chromatografie s hmot. detekcí 7 761,33 HGF Práškový RTG difraktometr D8 Adv 8 289,27 HGF Elektronová mikrosonda 19 592,83 HGF Vysokorychlostní centrifuga Avanti JE 1 453,61 HGF Mikrovlnná jednotka pro vysokotlaké rozklady 2 485,61 HGF Termický analyzátor s kontinuální analýzou TGA/MS 7 055,78 HGF On line měřící přístroj pro tvarovou a velikostní 5 466,15 HGF Ramanův spektrometr 9 199,68 HGF Mobilní FT IR spektrometr TruDefender s příslušenstvím 1 864,59 HGF Systém pro sledování poškození kolektorových vlast 1 975,43 HGF Přístroj pro měření relativní propustnosti vzorků 1 917,25 HGF Vysokoteplotní zařízení pro termickou analýzu 2 886,80 FMMI Zařízení pro přípravu nanokrystalických materiálů 3 611,23 FMMI Laboratorní indukční ohřívací pec 2 498,30 FMMI Mikroskop pro FTIR spektrometr 5 637,20 FMMI Zařízení na indukční odstředivé lití kovových materiálů 8 417,42 FMMI Vysokoteplotní pec pro debinding 4 653,30 FMMI Analytický řádkovací elektronový mikroskop 15 448,30 FMMI Prozařovací elektronový mikroskop 21 757,54 FMMI Elektronován pec pro rafinaci kovů 5 904,53 FMMI Vysokorychlostní trhací stroj 11 407,90 FMMI Mlecí hrubé čelisťový drtič 1 208,97 FMMI Fluorescenční spektrometr 1 916,08 FMMI Analyzátor CaS 1 364,29 FMMI Analyzátor N-O-H 1 595,36 FMMI Hydraulický lis 3 143,20 FMMI Vysokoteplotní kalorimetr 3 072,96 FMMI Hydraulický agregát a řídící blok 1 634,88 FMMI Plynový chromatograf s MS detekcí 2 998,79 Celoškol. pracoviště Multifunkční extrakční systém (ExtraktorSFE) 3 988,50 Celoškol. pracoviště Infračervený spektrometr (AlphaFTIRSpect) 2 078,62 Celoškol. pracoviště Plynový chromatogram 5 192,33 Celoškol. pracoviště - 46 - Při inventarizacích za rok 2011 na VŠB-TUO byly na majetku zjištěny níže uvedené inventarizační rozdíly – manka a přebytky: Manka a škody v roce 2011 celkem v tis. Kč Druh majetku Manka a škody celkem v poř. cenách Manka a škody celkem v zůst.cenách Krádež šetřená policií ČR DHM VŠB-TUO 240 18 58 TZ k DHM 16 0 0 DDNM VŠB-TUO 0 0 0 DDHM VŠB-TUO 198 0 25 DrHM VŠB-TUO 697 0 263 TZ k DrHM VŠB-TUO 1 0 1 Celkem 1152 18 347 Manka a škody podle pracovišť VŠB - TUO tis. Kč Pracoviště školy Manka a škody celkem v poř. cenách Manka a škody celkem v zůst.cenách 1 2 3 FBI 6 0 EKF 514 18 FAST 19 0 FS 229 0 FEI 27 0 HGF 30 0 FMMI 93 0 Celoškolské kat. 157 0 Účelová zařízení 27 0 Rektorát 50 0 Celkem 1152 18 S výjimkou majetku na rozvahových účtech vede VŠB-TUO v účetnictví na podrozvahových účtech ještě další, níže uvedený majetek: Druh majetku na podrozvahovém účtu Poř. cena v tis. Kč PÚ 971-100 Technické zhodnocení z NIV k DNM 804 PÚ 971-200 Technické zhodnocení z NIV k DDNM 2 481 PÚ 972-100 Technické zhodnocení z NIV k DHM 12 944 PÚ 972-200 Technické zhodnocení z NIV k DDHM 7 989 PÚ 973-100 Drobný nehmotný majetek od 1.1.2003 41 106 PÚ 974-100 Drobný hmotný majetek od 1.1.2003 543 831 PÚ 974-200 Budovy zatížené věcným břemenem 310 650 PÚ 974-300 Pozemky zatížené věcným břemenem 53 963 PÚ 975-100 Podíly a majetkové účasti v jiných společnostech 5 190 PÚ 981 Najatý majetek 17 538 Celkem 996 496 - 47 - ČÁST 6. Závěrečná část 6. 1. Přehled výsledků vlastní a vnější kontrolní činnosti 6. 1. 1. Vnější kontroly v roce 2011 Dne 17. 5. 2011 byla zahájena kontrola podle §14 zákona č. 320/2001 Sb. Předmětem kontroly bylo hospodaření s dotacemi na výzkum a vývoj, poskytnutými z kapitoly státního rozpočtu 333 - MŠMT za rok 2010. V roce 2011 byly zahájeny a ukončeny kontroly ve věci prověření plnění podmínek Rozhodnutí u akce „Aula a centrum informačních technologií“ a akce „Rekonstrukce prostor suterénu na počítačové učebny EkF“. Kontrolu provedl FÚ Ostrava 1, oddělení dotací. Dále bylo FÚ Ostrava 1, oddělení dotací zahájeno 20 kontrol na čerpání dotací poskytnutých z OP VK a GAČR. Do konce roku bylo ukončeno 18 kontrol. 6. 1. 2. Vnitřní kontroly v roce 2011 Zaměření kontroly Datum provedení auditu Počet opatření Splnění opatření Audit projektu OP VaVpI – „Inovace pro efektivitu a životní prostředí“. 10.12.2010 - 11.2.2011 4 15.12.2011 (všechny) Nákup potravin pro Menzu Poruba. 4.4. – 19.8. 0 - Audit projektu: „Rozvoj biologických věd na VŠB-TUO“. 28.2. – 18.3. 0 - Audit projektu – „Komplexní interakce mezi přírodními ději a průmyslem s ohledem na prevenci závažných havárií a krizové řízení“. 30.5. – 30.6. 0 - Interní audity byly zaměřeny na projekty OP VaVpI a nákup potravin pro Menzu Poruba. Mimo plán byly provedeny audity projektů MŽP ČR a MŠMT ČR. Interní audit byl zaměřen hlavně na:  dodržování právních předpisů, vnitřních norem a jejich aktuálnost (zajištění ochrany veřejných prostředků proti rizikům, nesrovnalostem a jiným nedostatkům způsobeným porušováním právních předpisů);  vyhodnocování funkčnosti, přiměřenosti a účinnosti vnitřního kontrolního systému;  prověřování správnosti, spolehlivosti finančních a provozních informací;  účinnost a efektivnost prováděných operací a stavu zajištění aktiv;  systém zadávání veřejných zakázek. K jednotlivým zjištěním, uvedených v závěrečných auditorských zprávách byla přijata nápravná opatření k odstranění identifikovaných nedostatků. Závěrečné zprávy o zjištěních z vykonaných auditů včetně doporučení k odstranění nedostatků byly předloženy rektorovi, který je projednával na poradách vedení univerzity. - 48 - 6. 2. Finanční politika v dalších letech Univerzita předpokládá v dalších letech snížení příspěvku na vzdělávací činnost s vazbou na vývoj státního rozpočtu, v souvislosti se snižováním limitů počtu přijímaných studentů a s vazbou na uplatňování kvalitativních ukazatelů. Rovněž spolufinancování projektů OP VaVpI bude až do roku 2014 v nemalé míře zatěžovat rozpočet univerzity. Na základě výše uvedeného bude univerzita větší měrou využívat zdroje vlastních fondů, které v uplynulých letech průběžně tvořila. Dalším opatřením z hlediska dalšího vývoje financování univerzity je její zaměření na zlepšení kvalitativních ukazatelů, které ovlivňují výši příspěvku na vzdělávací činnost. V roce 2011 a i v dalších letech se univerzita zaměřovala a bude nadále zaměřovat na získávání finančních prostředků z operačních programů. V souvislosti s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory předpokládá univerzita v roce 2013 zavedení metody full cost, a to nejen v souvislosti s požadavkem na vykazování režijních nákladů z hlediska jejich prokazování v rámci vzdělávacích a výzkumných projektů, ale také v souvislosti s efektivním ekonomickým řízením controllingu jako nástroje finančního řízení. Univerzita bude za účelem snižování nákladů i nadále využívat pro hodnocení nabídek v oblasti veřejných zakázek elektronických aukcí. Budou rovněž zaváděna racionalizační opatření, která přispějí k zajištění efektivní výuky.