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1 T abajo Fin de G ado Análisis de iabilidad de un p oyec o de in e sión sob e u ismo u al en la Coma ca de las Cinco Villas. Au o Anaïs Sie a Ma ínez Di ec o a Ru h Vicen e Reñé Facul ad de economía y emp esa Adminis ación y Di ección de Emp esas 2020/2021 2 Resumen El abajo consis e en ealiza un es udio de iabilidad sob e la c eación de una nue a emp esa en un pueblo de la p o incia de Za agoza, más conc e amen e en uno de los municipios de la localidad de Ejea de los Caballe os, más conc e amen e en el pequeño pueblo de Ba denas, si uado en la Coma ca de las Cinco Villas. Se lle a á a cabo una e o ma de un bien inmueble, que en un u u o p óximo se ans o ma á en una es ancia de u ismo u al. El obje i o p incipal es in en a consegui un u ismo comple amen e di e en e al habi ual, combinando el u ismo u al y odo ipo de ac i idades ealizadas al ai e lib e. Los se icios y ac i idades los ealiza á la p opia emp esa, o eciendo du an e a ias épocas del año descuen os y p omociones, así como cajas de expe iencias pa a que nues os usua ios dis u en de una expe iencia única en nues o complejo u al. Busca emos una o e a nue a y dis in a de u ismo, ya que, en nues a localidad, no exis e una emp esa de es a índole. A pa i de es e análisis se end án en cuen a las di e en es a iables pa a ealiza el p oyec o, así como señala la iabilidad del mismo a a és de un análisis económico y inancie o. Las conclusiones ob enidas as ealiza el análisis económico y inancie o, son posi i as, ya que como se puede obse a los lujos de caja ob enidos son posi i os a pa i del año uno, ecupe ándose así, la in e sión en el úl imo año del p oyec o, po o o lado los cálculos ob enidos del VAN y la TIR son posi i os y mayo es que ce o, po lo que se puede deci que la in e sión se á acep ada po ambos c i e ios, a i mando así, que el p oyec o se á iable y que pod á lle a se a cabo en el u u o. Abs ac The wo k consis s o conduc ing a easibili y s udy on he c ea ion o a new company in a own in he p o ince o Za agoza, mo e speci ically in one o he municipali ies in he own o Ejea de los Caballe os, mo e speci ically in he small own o Ba denas, loca ed in he Coma ca de las Cinco Villas. A e o m o a eal es a e will be ca ied ou , which in he nea u u e will be ans o med in o a u al ou ism s ay. The main objec i e is o y o achie e a comple ely di e en ou ism han usual, combining u al ou ism and all kinds o ac i i ies ca ied ou in he open ai . The se ices and ac i i ies will be ca ied ou by he company i sel , o e ing 3 discoun s and p omo ions du ing a ious imes o he yea , as well as expe ience boxes o ou use s o enjoy a unique expe ience in ou u al complex. We will look o a new and di e en ou ism o e , since, in ou own, he e is no such company. F om his analysis, he di e en a iables will be aken in o accoun o ca y ou he p ojec , as well as indica ing i s iabili y h ough an economic and inancial analysis. The conclusions ob ained a e conduc ing he economic and inancial analysis a e posi i e, since as can be seen he cash lows ob ained a e posi i e om yea one, hus eco e ing he in es men in he las yea o he p ojec , on he o he hand he calcula ions ob ained om he NPV and he IRR a e posi i e and g ea e han ze o, so i can be said ha he in es men will be accep ed by bo h c i e ia, hus a i ming ha he p ojec will be iable and ha i can be ca ied ou in he u u e. 4 ÍNDICE 1.- In oducción ..................................................................................................... 6 2.- Despoblación y Tu ismo Ru al ........................................................................ 7 2.1.- De inición de Tu ismo Ru al y despoblación y como a ec an ambas en España. ..................................................................................................................... 7 2.2.- Como a ec a el u ismo y la despoblación en A agón. ................................. 9 3.- Análisis Ex e no ............................................................................................. 11 3.1.- Análisis del mac oen o no .......................................................................... 11 3.2.- Análisis del mic oen o no ........................................................................... 15 3.3.- Análisis de la Compe encia ......................................................................... 18 3.4.- Análisis DAFO ............................................................................................ 21 4.- Público Obje i o ............................................................................................. 22 5.- Tipos de Es a egias ....................................................................................... 22 6.- Ma ke ing Mix ................................................................................................ 23 6.1.- P oduc o ...................................................................................................... 23 6.1.1 Desc ipción del P oduc o ..................................................................... 23 6.1.2 Desc ipción de las ac i idades que ealiza a la emp esa .................... 25 6.2.- P ecio ........................................................................................................... 26 6.3.- Dis ibución ................................................................................................. 27 6.4.- P omoción ................................................................................................... 28 7.- Análisis de Ope aciones ................................................................................. 29 7.1.- Fo ma ju ídica de la emp esa..................................................................... 29 7.2.- T ami es de ape u a Casa Ru al Fe nando el Ca ólico ........................... 29 7.3.- Sub enciones y Ayudas ............................................................................... 30 8.- Análisis Económico- Financie o..................................................................... 30 8.1.- In e sión inicial ........................................................................................... 30 8.2.- Sis ema de Financiación ............................................................................. 31 8.3.- Gas os p e is os del p oyec o ..................................................................... 32 8.4.- P e isión de las Ven as del p oyec o .......................................................... 33 8.5.- Flujos de Caja de la du ación del p oyec o ................................................ 34 8.6.- C i e ios de decisión: Valo Ac ual Ne o (VAN) y Tasa de In e na de Re o no (TIR) ........................................................................................................ 35 5 9.- Conclusiones ................................................................................................... 36 10.- Bibliog a ía ..................................................................................................... 38 11.- Anexos ............................................................................................................. 41 11.1.- Anexo I ..................................................................................................... 41 11.2.- Anexo II ................................................................................................... 42 11.3.- Anexo III .................................................................................................. 43 11.4.- Anexo IV .................................................................................................. 45 11.5.- Anexo V ................................................................................................... 46 11.6.- Anexo VI .................................................................................................. 50 11.7.- Anexo VII ................................................................................................ 51 11.8.- Anexo VIII ............................................................................................... 53 11.9.- Anexo IX .................................................................................................. 55 6 1.- In oducción Uno de los emas que más p eocupa en la ac ualidad es la despoblación u al, ya que es un p oblema que su e la mayo pa e de los pueblos de nues o país. El po cen aje de pe sonas i iendo en el medio u al se educe cada año y es o se debe a que la población más jo en decide i se a las g andes ciudades en busca de una mejo calidad de ida, ya que, en los pueblos, las in aes uc u as, comunicaciones y ecu sos sani a ios o económicos en e o os, son cada ez más de icien es. Es e es uno de los p incipales p oblemas que a ec a a oda la sociedad di ec amen e e indi ec amen e, po que la despoblación p oduce una se ie de consecuencias nega i as que pueden p esen a daños i epa ables. Es e p oyec o su gió po pa e de una amiga y yo misma, debido a que no que emos abandona el medio u al en el que i imos, po lo que llegamos a la conclusión de que debe íamos lle a a cabo un nue o p oyec o consis en e en la ape u a de una casa u al en la zona de las Cinco Villas y más conc e amen e en el pequeño municipio de Ba denas, pa a así, comba i uno de los p incipales p oblemas que se p esen an en la ac ualidad en oda la zona en la que nos encon amos, la despoblación. Ambas somos es udian es de la Uni e sidad de Za agoza y poseemos g ados uni e si a ios de Magis e io In an il y de Adminis ación y Di ección de Emp esas. La idea consis e en o ece a nues os clien es un se icio de alojamien o y una se ie de ac i idades que se puedan lle a a cabo en di e sas zonas. Nues o negocio se llama á Casa Ru al Fe nando el Ca ólico. La decisión del nomb e se debe al paso de unos de los Reyes con mayo impo ancia del Reino de A agón y de España, llamado Fe nando II de A agón y conocido como El Ca ólico, po uno de los pueblos de la coma ca. Su nacimien o u o luga en Sos del Rey Ca ólico, conside ada una localidad de las más impo an es y con más his o ias de las Cinco Villas. Pa a lle a a cabo el p oyec o, disponemos de una i ienda de nues a p opiedad, pe o, necesi a emos la ayuda de a ios p o esionales, pa a ealiza ob as pa a su mejo a y ehabili ación, po lo que con a emos con la ayuda de una emp esa que se dedica a la albañile ía. Po o o lado, end emos que con a a a dos pe sonas con es udios supe io es en His o ia e His o ia del A e pa a las di e en es ac i idades que que emos lle a a cabo, una de ellas, y la más des acada, es la Ru a del Románico po oda la 7 Coma ca. Y po úl imo con a emos con la ayuda de una de las emp esas de au obuses de la localidad, la cual nos lle a á a eco e los mejo es incones de las Cinco Villas. La i ienda, es a á o mada po es plan as y cons a á de seis habi aciones, cada una con un baño indi idual, un salón-comedo con una amplia e aza y po úl imo una cocina. La casa u al ambién dispond á de un pa king p i ado, una sala de e en os y euniones pa a nues os clien es y se icio de gua de ía. Nues a in ención es di igi nos a un público jo en y amilia que quie a dis u a de la na u aleza y la cul u a de la zona. Po lo que, nues o obje i o p incipal es con e i nos en un impo an e alojamien o u al en la Coma ca de las Cinco Villas. El abajo se es uc u a de la siguien e mane a: en p ime luga , nos cen a emos en la despoblación y el u ismo u al, en el siguien e apa ado se ealiza á un análisis ex e no e in e no de la emp esa, pa a conoce la demanda y la compe encia. Seguidamen e, analiza emos el público obje i o al que a di igido nues a emp esa, así como una se ie de obje i os y es a egia que la emp esa end á que consegui . También, se e ec ua á un Plan de Ma ke ing Mix, pa a conoce la si uación de la emp esa y pode es ablece una es a egia de posicionamien o especí ica. Finalmen e, se es udia án un sis ema de ope aciones y un análisis económico y inancie o pa a e alua la iabilidad de nues o p oyec o en el u u o. 2.- Despoblación y Tu ismo Ru al 2.1.- De inición de Tu ismo Ru al y despoblación y como a ec an ambas en España. Según el Ins i u o Nacional de Es adís ica (INE) de ine Tu ismo Ru al: “aquellos es ablecimien os o i iendas des inados al alojamien o u ís ico median e p ecio con o sin o os se icios complemen a ios y que es én insc i os en el co espondien e Regis o de cada Comunidad Au ónoma”. El u ismo u al se ha con e ido en un ac o muy impo an e pa a disminui la despoblación en las zonas u ales de nues o país, po que lo que se p e ende consegui es que se inc emen en las opo unidades de abajo en las zonas a ec adas po la despoblación, ya sea, a a és de ba es y es au an es, o a a és de alojamien os u ales. El sec o del u ismo u al c ece cada año en la economía española. 8 Du an e los años 2017 y 2018 los u is as aumen a on en un 5,64%, endencia que se man iene desde 2013 has a 2018 aumen ando en un 69,39% p esen ando una media de c ecimien o anual del 11,12%. T as el auge p oducido en el sec o , la idea del p oyec o puede se una g an opo unidad de negocio, incen i ando de es a mane a a que se aumen e la población en el en o no u al. Aunque se puede deci que el u ismo u al no es la solución a la despoblación, con ibuye a comba i la, aunque hacen al a o a se ie de ac o es de los que habla emos a con inuación. La despoblación se puede asocia a; “la pé dida de población, el en ejecimien o gene alizado y en casos ex emos, el abandono de ini i o de los pequeños núcleos del medio u al”. 1 Como bien sabemos, miles de pueblos en España su en los g a es p oblemas de despoblación, po la inmensa pé dida de habi an es en sus municipios. Según un es udio demog á ico ealizado po Recaño (2017), el 60% de municipios españoles poseían a 1 de ene o del año 2016 un núme o in e io a 1.001 habi an es. Y exis en más de 4.000 municipios en España que su en una g an pé dida de habi an es, además exis en unas 1.840 localidades en iesgo de que se p oduzca una despoblación i e e sible, llegando incluso a la ex inción. Las p incipales causas de la despoblación son las siguien es: 1. Emig ación de los jó enes en busca de opo unidades labo ales y educa i as en las ciudades. 2. Disminución de la na alidad y el aumen o del en ejecimien o de la población. 3. Abandono de las ac i idades ag ícolas, ganade as y ag oalimen a ias. Aunque muchos piensan que la despoblación es un p oblema que no se puede e i a , los de enso es del en o no u al, asegu an que hay o mas de e i a que los municipios u ales desapa ezcan. 1 De inición de despoblación u al: h ps://www.mp p.gob.es/dam/es/po al/ e o_demog a ico/Documen os_in e es/Despoblacion_Igua ldad.pd 0.pd 9 Podemos habla de di e sas p opues as pa a in en a comba i la despoblación, en e ellas po encia la ag icul u a, la ganade ía y la indus ia ag oalimen a ia que son el p incipal sus en o de los pueblos u ales. Po o o lado, in en a que la población de co a edad se o me y se consiga a aiga en el municipio pa a comba i el en ejecimien o de la población. O a de las medidas pa a lucha con a la despoblación se ía la ape u a de negocios o pymes de ámbi o público o p i ado. También se pod ía in en a mejo a las in aes uc u as de los municipios pa a una buena comunicación y anspo e y po úl imo in en a que las emp esas aumen a an el ele abajo pa a e i a la cen alización y las aglome aciones en las g andes ciudades. 2.2.- Como a ec a el u ismo y la despoblación en A agón. En el año 2019, el sec o u ís ico en A agón ce ó con un balance posi i o, ba iendo el eco d de núme o de isi an es (3.810.445), inc emen ándose en un 2,53% con espec o al año an e io y con unas pe noc aciones de más (8.307.660), supe ando al año an e io en un 2,8%, si uando a nues a comunidad po encima de la media nacional. Da os que ep esen an una endencia al alza egis ada desde el año 2014, po lo que se puede deci que posee un me cado muy consolidado. El sec o u ís ico alcanzó un 8% del PIB en A agón y dio empleo a unas 56.000 pe sonas. A agón posee unas 43.000 plazas de ho el, 7.300 apa amen os u ís icos, 8.000 i iendas des inadas al uso u ís ico (VUT), 18.900 alojamien os de ipo u al y 33.700 campings. Además exis en unas 173.000 plazas en es au an es y unas 33.000 ca e e ías, al mismo iempo, exis en di e sas emp esas de u ismo de a en u as, es aciones de esquí y balnea ios. Los u is as que p oceden del e i o io nacional ep esen an el 77,5% (2.952.253), mien as que los u is as que p oceden del ex anje o alcanzan un 22,5% (858.192). La mayo ía de los u is as p oceden es de o as egiones de España son, p incipalmen e, mad ileños, ca alanes, a agoneses, alencianos, ascos y na a os. Po o o lado, los u is as ex anje os p oceden mayo i a iamen e de F ancia, alcanzando una ci a de 223.197 iaje os po año. La no edad es que China alcanza el segundo pues o alcanzando el 14,6%, siguiéndole Reino Unido con 75.852 iaje os, Alemania con 60.264, Países Bajos con 47.655 e I alia con 46.440. Los u is as po ugueses se han 16  Pode de negociación de los clien es El clien e es un elemen o undamen al a la ho a de es ablece nues o se icio, ya que busca ob ene una buena calidad a un p ecio meno , po lo que el pode negociado depende á del mismo. Nues a emp esa a di igida a un segmen o de me cado especí ico en e ellos pe sonas jó enes y amilias en e o os. Po lo que end emos que ene en cuen a di e sos aspec os: 1. El clien e debe á ob ene un buen ni el de in o mación sob e el se icio. 2. P oduc os es anda izados (pa a sa is ace mejo las necesidades y p e e encias de nues os clien es). 3. Cos es de cambio (Reduci el cos e de búsqueda de nues o se icio, educi el cos e de ap endizaje de nues as edes sociales o página web, educi el cos e de iempo en la ins alación de nues a aplicación, e c.).  Pode negociación de los p o eedo es Los p o eedo es ambién o man un impo an e papel en nues o negocio, ya que, dependiendo de la calidad de los p oduc os o se icios ga an izados a nues os clien es, se puede alcanza un mayo pode de negociación de los p o eedo es, es o da á luga a Ri alidad en e los compe ido es que ya exis en Amenaza de nue os compe ido es Pode de negociación de clien es Amenaza de p oduc os sus i u os Pode de negociación de p o eedo es G á ico 1. Modelo 5 ue zas de Michael Po e Fuen e: Elabo ación P opia. 17 un inc emen o en el cos e de nues a emp esa, po lo que a ec a á al p ecio inal de nues os clien es. Vamos a con a con los siguien es p o eedo es pa a nues a emp esa: 1. Ma e ial de o icina 2. P oduc os alimen a ios 3. Cosmé icos na u ales y ecológicos 4. Emp esas suminis ado as de leña 5. T anspo e pa a las excu siones 6. Suminis os (agua, gas, luz, e c.)  Amenaza de p oduc os sus i u i os Cuando nues o p oduc o o se icio se puede sa is ace po o o simila a un p ecio meno , es cuando apa ecen los p oduc os sus i u i os. Podemos deci que en la localidad hay muchos ho eles, hos ales, albe gues, e c. Pe o nues o negocio de ipo u al, es el único es ablecido en la localidad ejeana, dando unos se icios di e en es al es o. Como es el caso de un se icio con gua de ía, admisión de animales y ac i idades po oda la Coma ca a un p ecio educido. Po lo que podemos deci , que es a ca ac e ís ica no in luye a nues o sec o po el momen o.  Amenaza de nue os compe ido es Cuando se p oduce una nue a en ada de compe ido es en el sec o , en es e caso el u ís ico, la o e a se inc emen a á, educiendo los má genes de bene icios y los p ecios de las emp esas. Si nos cen amos en oda la Coma ca hay una g an compe encia y una g an i alidad, ya que exis en di e en es ipos de negocios de ipo u al. Po lo que se debe án de aplica ba e as a la en ada di icul ando la en ada a compe ido es en el me cado. Las ba e as a la en ada que se pod ían u iliza se ían las siguien es: 1. Una buena localización 2. Tene expe iencia en el sec o 3. P oduc os di e enciados 18  Ri alidad en e compe ido es exis en es La i alidad de los compe ido es exis en es en el sec o u ís ico, es una gue a cons an e, ya que odos ellos buscan mejo a sus p oduc os o se icios o e ados pa a los clien es, a a és de descuen os en el p ecio, campañas de publicidad, e c. Como hemos mencionado an e io men e, hay un g an núme o de compe ido es en el sec o , debido a que muchos de ellos o e an se icios simila es a los clien es, haciendo que aumen e la i alidad en e los compe ido es, p oduciendo una lucha en los p ecios, in en ando o e a a los clien es unos p oduc os o se icios que sean del in e és de los usua ios. 3.3.- Análisis de la Compe encia A con inuación amos a analiza la compe encia de nues o negocio, casa u al Fe nando el Ca ólico, en la zona de Ejea de los Caballe os y en sus al ededo es. Como bien sabemos nues os compe ido es p esen an di e en es ipos de alojamien os desde hos ales, ho eles, albe gues, camping con zonas de ca a anas y casas u ales en e o os, di igiéndose a un público obje i o. Podemos deci , que nues o negocio es el único es ablecido en la localidad, po lo que nos cen a emos en la compe encia de o os pueblos ce canos de la Coma ca.  Casa Ru al To es el Bayo Es a casa u al se encuen a ubicada den o de uno de los municipios de la localidad ejeana, más conc e amen e en El Bayo, si uado a unos 6 km. La capacidad máxima de huéspedes se encuen a en e 10 y 12 pe sonas ap oximadamen e. Los se icios o ecidos son los siguien es: o 5 habi aciones pa a 2 pe sonas. o Salón- comedo con chimenea, ele isión y un so á cama. o 2 baños. o Cocina equipada con odo ipo de elec odomés icos. o Bodega jun o a un pa io ex e io con una ba bacoa. o Apa camien o en una zona in e io . o Posibilidad de añadi una cama suple o ia. 19 Tabla 1. P ecios Casa Ru al To es el Bayo Casa comple a ( in de semana) P ecio en e 350 y 450 eu os (dependiendo de la empo ada) Casa comple a más de 7 noches Consul a o e as con el p opie a io Casa pa a g upos educidos (4-6 pe sonas) Consul a p ecio con el p opie a io Puen es y Fes i os Consul a p ecio con el p opie a io Fuen e: Elabo ación P opia Como se puede obse a en su página web, incluye una se ie de o e as y descuen os an i-c isis y que se pod án consul a al p opie a io del es ablecimien o. En oda la Coma ca podemos encon a di e sos negocios de es e ipo, como es el caso de Sos del Rey Ca ólico, Biel, El F ago, e c. Pe o nos amos a cen a unicamen e en el siguien e pueblo más ce cano a nues o negocio, si uado a 29 km de la localidad, Uncas illo. Todos los p ecios de la compe encia, a ia án dependiendo de la época del año en la que nos encon emos.  El Co al de San Juan La capacidad máxima es de 8 pe sonas ( 2 de ellas en camas adicionales). Los se icios o ecidos son: o 1 cama de ma imonio o 4 camas indi iduales o 2 camas suple o ias o Ex e io : Ba bacoa, Te aza, Ja dín o In e io : Baño compa ido, Chimenea, Tele ión, Cale acción, Mic oondas, Ai e acondicionado, La a ajillas, La ado a, Comedo y Cocina. o Se icios ex as: Bicicle as, Cuna disponible y se Admi en animales. El p ecio es de unos 23 eu os po pe sona y noche ap oximadamen e. Pa a más in o mación, debe emos de con ac a con el dueño de la casa u al a a és de su página web o po elé ono.  Casa Ru al Azule e La capacidad máxima es 11 pe sonas, o mada po 4 habi aciones con 9 camas. Las habi aciones se di iden en cua o, Habi ación Roja, Habi ación Viole a, Habi ación Ve de y Habi ación Na anja. Todas poseen las misma ca ac e ís icas con espec o a 20 acceso a in e ne , cuna, comidas, cenas y desayunos, ai e acondicionado, baño indi idual, cale acción, sala de es a y ele isión. Tabla 2. Capacidad y P ecios Casa Ru al Azule e Habi aciones Capacidad P ecios Habi ación Roja Capacidad 3 pe sonas, 2 camas indi iduales y 1 cama suple o ia 33€ pe s/noche (ap ox) Habi ación Viole a Capacidad 3 pe sonas, 1 cama de ma imonio y 1 cama suple o ia. 33€ pe s/noche (ap ox) Habi ación Ve de Capacidad de 2 pe sonas, 1 cama de ma imonio. 33€ pe s/noche (ap ox) Habi ación Na anja Capacidad 3 pe sonas, 2 camas indi iduales y 1 cama suple o ia. 33€ pe s/noche (ap ox) Fuen e: Elabo ación P opia  Casa La Iglesia La capacidad máxima es de 16 pe sonas, o mada po 8 do mi o ios con 8 camas, el alquile puede se de casa comple a o po habi aciones. Todas las habi aciones poseen cale acción, cocina, comedo , la ado a, la a ajillas, mic oondas, ele isión y se admi en animales, po o o lado odas ienen e aza, mien as que el baño es compa ido. Tabla 3. Capacidad y P ecios Casa Ru al La Iglesia Habi aciones Capacidad P ecios Apa amen o I 4 pe sonas, 2 camas de ma imonio. 27€ pe s/noche (ap ox) Apa amen o II 4 pe sonas, 2 camas de ma imonio. 27€ pe s/noche (ap ox) Habi ación I 2 pe sonas, 1 cama de ma imonio. 27€ pe s/noche (ap ox) Habi ación II 2 pe sonas, 1 cama de ma imonio. 27€ pe s/noche (ap ox) Habi ación III 2 pe sonas, 1 cama de ma imonio. 27€ pe s/noche (ap ox) Habi ación IV 2 pe sonas, 1 cama de ma imonio. 27€ pe s/noche (ap ox) Fuen e: Elabo ación P opia 21 3.4.- Análisis DAFO Una ez que hemos ealizado el análisis ex e no e in e no de la emp esa y sabemos más a ce ca de nues a compe encia, ealizamos el análisis DAFO. Es e análisis, es un ins umen o, que si e pa a econoce los pun os ue es y débiles de la emp esa, y pode analiza an o sus ca ac e ís icas in e nas ( o alezas y debilidades) como ex e nas (opo unidades y amenazas). Pe mi e conoce la si uación en la que se encuen a nues a emp esa y así pode elegi , en el u u o, una es a egia mejo . Tabla 4. Análisis DAFO ANÁLISIS DAFO Debilidades -Muchas ho as de abajo iniciales. -Ele ada in e sión inicial. - Emp esa de nue a c eación. - Poco anspo e público en la zona. - Poca expe iencia en el sec o de alojamien os u ís icos. Amenazas -Al a compe encia de alojamien os en la zona. -Compe ido es con ca ac e ís icas semejan es. - Poca demanda y es abilidad debido a la COVID-19. - Poca idelización po pa e de los clien es. Fo alezas - Buen se icio y calidad hacia el clien e. - Redes sociales p opias. - Conocimien o del en o no. - Capacidad máxima pa a 12 pe sonas. - Ac i idades incluidas: Casa Ru al+ Visi a guiada a la Ru a del Románico y/o Ru as sende is as/pueblos. -Sala de e en os pa a g upos y se icio de gua de ía. -Pe sonal jo en y con g ados en Magis e io In an il, Adminis ación y Di ección de Emp esas, His o ia e His o ia del A e. -Ubicación en el Casco His ó ico del municipio. -Habi aciones indi iduales, dobles y Opo unidades - Aumen o del u ismo u al. - Rehabili ación de la i ienda a a és de sub enciones. - Concienciación de espe a y cuida el medio ambien e. - Único alojamien o u al en el municipio. -O e as en ac i idades. - Clien es que buscan desconec a de la u ina a a és de depo es al ai e lib e, dis u ando de la na u aleza. - Pa imonio de la Coma ca Cinco Villas (Sie a de San o Domingo, Monlo a, Valle de Onsella, los Báñales, Iglesias del Románico, las Bodegas de seño ío Cinco Villas en e o os.) - Recu sos na u ales de la zona. 22 ma imonio. Fuen e: Elabo ación P opia 4.- Público Obje i o Después de ealiza un es udio ex e no e in e no de la emp esa, de e mina emos el público obje i o al que a di igido nues o p oyec o. Nues o público mayo men e se cen a en g upos de amigos, pa ejas o amilias, cuyos angos de edad oscilan en e los 21 y 60 años de edad. Muchos de ellos p e ie en ealiza sus ese as du an e los ines de semanas, acaciones o incluso algunas es i idades del año (Semana San a, Na idad, Puen es, e c.). El obje i o p incipal de nues os clien es a la ho a decidi su des ino de iaje, es pode encon a paz y anquilidad pa a desconec a de la u ina dia ia. Hay muchas pe sonas que buscan una es ancia en un luga di e en e al habi ual, eligiendo así, des inos en los que se puedan ealiza ac i idades al ai e lib e ( u as, paseos en bicicle as, sende ismo, e c.). O a de las ca ac e ís icas impo an es que nues os clien es end án en cuen a, se á dispone de una buena conexión a in e ne , pa a busca u as o excu siones o incluso ele abaja . La mayo ía busca un alojamien o que p esen e odo ipo de comodidades du an e la es ancia, po lo que nues a demanda se e á inc emen ada, en el caso de pe mi i la en ada de animales, dispone de un se icio de gua de ía pa a los más pequeños o que la casa u al enga habili ada en la zona ex e io una e aza con ba bacoa. 5.- Tipos de Es a egias Una ez ealizado el análisis ex e no e in e no de la emp esa, nues a compe encia y el análisis DAFO, es ablece emos una se ie de es a egias que la emp esa debe á segui . Cuyo obje i o p incipal, es consegui una en aja con espec o a nues os compe ido es e in en a ap o echa odas las opo unidades o ecidas en el me cado. En e ellas podemos des aca , la es a egia de segmen ación, la es a egia de idelización y la es a egia de pene ación en el me cado. Den o de la es a egia de segmen ación nos cen a emos en la di e enciada, ya que nues o me cado a di igido a di e en e público obje i o desde g upos de pa ejas, 23 amilias o amigos, po lo que se o ece á di e en es o e as a cada uno de ellos, ya que ambos segmen os de me cado busca án ca ac e ís icas di e en es. O a es a egia impo an e a ene en cuen a es de la idelización, ya que nues o negocio, busca á sa is ace las necesidades de odos los clien es. Pa a ello se u iliza án di e en es en ajas como puede se (Inc emen o de nue os clien es po las ecomendaciones de clien es ieles a nues a ma ca, cos es de p omoción bajos, di e en es p oduc os con espec o a la compe encia, e c.). Po úl imo, o a es a egia a ene en cuen a es la de pene ación en el me cado, lo que nues a emp esa p e ende á es se di e en e al es o y una o ma de pode consegui lo, es a a és de las nue as ecnologías, ac ualizando de o ma cons an e las edes sociales y la página web. 6.- Ma ke ing Mix 6.1.- P oduc o 6.1.1 Desc ipción del P oduc o Como se ha mencionado an e io men e, la casa u al se si ua á en pequeño municipio de la localidad de Ejea de los Caballe os, llamado Ba denas, que se encuen a si uado en la Coma ca de las Cinco Villas. La ubicación de nues a casa u al end á luga en la calle de la jo a a agonesa, más conc e amen e en en e de la plaza del pueblo. La Casa Ru al Fe nando el Ca ólico se encuen a en p oceso de ehabili ación, debido a que an e io men e e a una casa amilia . La i ienda es á o mada po es plan as, una sala de euniones pa a nues os clien es, una acogedo a bodega en la plan a baja y un se icio de gua de ía pa a los más pequeños. En el ex e io dispond emos de una amplia e aza con ba bacoa y a escasos me os un amplio ga aje. Dispond emos de seis habi aciones, con una capacidad máxima de 14 pe sonas. En o al hay dos habi aciones con camas de ma imonio, dos habi aciones con cama doble y o as dos habi aciones con camas indi iduales, con la opción de pode añadi cua o camas suple o ias y dos cunas, siemp e bajo la pe ición de nues os clien es, cuyo p ecio se e á inc emen ado. Todas las habi aciones dispond án de baños indi iduales. Una ez e minada la ehabili ación de la i ienda, la es uc u a queda á de la siguien e o ma: 24 En la plan a baja, encon a emos la ecepción, una gua de ía pa a los más pequeños y un baño mix o pa a nues os clien es. A anza emos po el pasillo, donde llega emos al salón- comedo , donde encon a emos una chimenea y una pequeña cocina equipada con nue os elec odomés icos. Al ondo encon a emos una despensa, u ilizada como almacén. Jun o a la chimenea, hay unas pequeñas escale as que baja an a la bodega, donde se pod án euni nues os huéspedes y degus a odo ipo de p oduc os de la zona. En la plan a p ime a, podemos encon a es habi aciones (una habi ación de ma imonio, una habi ación doble y una habi ación indi idual, odas ellas con baño p i ado). Fue a de las habi aciones, encon a emos un baño mix o y un pequeño salón con sillones pa a lee o descansa . En la segunda plan a disponemos del mismo núme o de habi aciones con las mismas ca ac e ís icas en oda la plan a. Des aca que, odas las habi aciones ienen pequeñas e azas pa a dis u a del ai e lib e y de las is as de la localidad. En el pa io ex e io , hay una amplia e aza con ba bacoa, pa a que nues os clien es dis u en de un día en el ex e io y una zona de ga aje, donde nues os clien es pod án deja sus ehículos du an e oda su es ancia en la casa u al. La ubicación de la Casa Ru al Fe nando el Ca ólico, se encuen an en el ANEXO II. Las p opie a ias cuen an con una pa cela a las a ue as del municipio, donde c ían gallinas y pollos. Además, ienen una pequeña hue a donde se dedican a cul i a pa e de los p oduc os o ecidos en el negocio. Los se icios o ecidos po nues a emp esa se án los siguien es: o Las habi aciones incluyen opa de cama, oallas y limpieza de habi aciones. o Buena accesibilidad a la casa u al. o Admisión de masco as. o Geles y p oduc os ecológicos. o La a ajillas, ho no, mic oondas, ele isión en odas las habi aciones, ai e acondicionado y cale acción. o Wi i g a ui o. o Pa king g a ui o. 25 6.1.2 Desc ipción de las ac i idades que ealiza a la emp esa Uno de los obje i os p incipales se á di e encia nos de nues os compe ido es o eciendo unos se icios comple amen e di e en es al es o. Los clien es con el paso del iempo han modi icado su o ma de iaja , cambiando sus des inos habi uales, po o os al e na i os, omando como e e encia el mundo u al y la na u aleza que les odea. Es ablece emos una se ie de ac i idades pa a di e encia nos de nues os i ales, que se án las siguien es: Tabla 5. Ac i idades Realizadas po la Emp esa ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA EMPRESA Visi as Guiadas Po la localidad de Ejea de los Caballe os, inclui á la comida en uno de los es au an es de la localidad y degus ación de p oduc os ípicos de la zona. Ru a del Románico Po oda la Coma ca de las Cinco Villas. Sende ismo Pa a dis u a del medio ambien e y conoce la lo a y auna de la zona. Desde la Sie a de San o Domingo, Asín-O és, Luna-Laco illa, e c. Excu siones Po los municipios de la Coma ca. Talle es y Manualidades Pa a los más pequeños. Fuen e: Elabo ación P opia Todas las ac i idades se lle a án a cabo po pe sonas especializadas. Si la demanda se inc emen a en el u u o, decidi emos amplia nues o modelo de negocio añadiendo nue as ac i idades y se icios. La du ación de las ac i idades oscila á en e 1 ho a y 4 ho as, dependiendo de las ac i idades seleccionadas. O o elemen o impo an e, es el núme o de pe noc aciones que se p oduci á a lo la go de odo el año, in en a emos inc emen a lo c eando una nue a p opues a de me cado, a a és de dos cajas de expe iencias. Tabla 6. Cajas de Expe iencias CAJAS DE EXPERIENCIAS Fin de Semana Desayuno+ Alojamien o+ 2 Ac i idades (Incluye: T anspo e, Segu o de iaje y Degus ación de a ios p oduc os de la zona) Un día Desayuno+Alojamien o+1 Ac i idad (Incluye: T anspo e y 32 Tabla 10. P és amo mé odo ancés Año Anualidad In e eses Amo ización Capi al Vi o Capi al Amo izado 0 - 55.000,00 1 13.056,80 3.300,00 9.756,80 45.243,20 9.756,80 2 13.056,80 2.714,59 10.342,21 34.900,99 20.099,01 3 13.056,80 2.094,06 10.962,74 23.938,25 31.061,75 4 13.056,80 1.436,29 11.620,51 12.317,74 42.682,26 5 13.056,80 739,06 12.317,74 0,00 55.000,00 Fuen e: Elabo ación p opia 8.3.- Gas os p e is os del p oyec o Se a a es udia los gas os p e is os po la emp esa du an e los cinco años de du ación del p oyec o. Po un lado, las socias del negocio es a emos con a as a jo nada comple a y las o as 2 pe sonas lo es a án a media jo nada, po lo que los gas os anuales p e is os pa a el p ime año en sueldos y sala ios se án de 38.400€ 4 . Además a es e impo e hay que añadi la segu idad social de cada uno de los abajado es cuyo impo e ascende án a 4.151,94€ anuales. Los da os se encuen an calculados en el ANEXO VII. O os de los gas os que end emos que ene en cuen a son los suminis os (Gas os de Agua y luz +In e ne = 100€/mes + 34€/mes= 100€/mes; To al al año= 134€/mes x 12 meses 1.680€), cuyos gas os oscila án a 1.680€ anuales. También con a emos con se icios ex e nos (la ande ía y ges ión de ese as), cuyo cos e anual se á de 1.320€. 5 Los gas os en publicidad se án de 50€/mes, po lo que anualmen e es e impo e se inc emen a á a 600€. Po o o lado los gas os en los segu os ascende án a un cos e de 100€/mes, po lo que los cos es anuales se án de 1.200€. El mobilia io cuya cuan ía asciende a 22.500€, se amo iza á linealmen e 10 años, según las ablas de amo ización 6 po lo que da luga a un impo e o al de amo ización de 2.250€ anuales. 4 2 abajado as a iempo comple o: 1.000€+1.000€=2.000€; dos abajado as a iempo pa cial (600€+600€=1.200€), po lo que anualmen e se án unos gas os de (3.200€/mes x 12 meses)=38.400€, 5 Gas o la ande ía+ ges ión de ese as: 50€/mes + 60€/mes= 110€/mes; To al al año= 110€/mes x 12 meses= 1.320€. 6 h ps://www.agencia ibu a ia.es/AEAT.in e ne /Inicio/Ayuda/Manuales__Folle os_y_Videos/Manuales_ p ac icos/IRPF/_Ayuda_IRPF_2019/Capi ulo_8__Rendimien os_de_ac i idades_economicas_en_es imac ion_obje i a_I/De e minacion_del_ endimien o_ne o_ educido/Fase_2___De e minacion_del_ endimien o_ne o_mino ado/Mino acion_po _incen i os_a_la_in e sion/Tabla_de_amo izacion/Tabla_de_amo iz acion.h ml 33 Además, end emos que ene en cuen a los in e eses del p és amo y las cuo as de amo ización del p és amo. La casa u al ambién necesi a á de una pa ida de epa ación y man enimien o pa a soluciona posibles a e ías a lo la go de los años, po lo que se des ina án 1.000€/año en es e concep o. Po úl imo, el gas o en cale acción po gasóleo se ía de 600€ du an e 3 eces al año, ya que en e ano se consume menos, po lo que el gas o anual se ía de 1.800€ anuales. Los gas os anuales o ales pa a los cinco años de du ación del p oyec o ascende án a 85.458,74€. (Cos e o al mensual se ía de 7.121,56€). Po o o lado se p e é que pa a los años siguien es odos los gas os se inc emen en en un 10%, excep uando los gas os en suminis os cuyo inc emen o se á de un 12%, los gas os en sueldos y sala ios cuyo inc emen o anual se á de un 5% 7 y los gas os en segu idad social cuyo inc emen o ascende á a 6% cada año con la nue a no ma i a es ablecida en el año 2020. 8 Los cálculos de la p e isión de gas os y sus inc emen os ob enidos pa a los 5 años de du ación del p oyec o, apa ecen e lejados en el ANEXO VII. 8.4.- P e isión de las Ven as del p oyec o Los ing esos ob enidos po la emp esa, se consiguen a pa i del alquile de la casa u al y/o de las ac i idades desa olladas po la emp esa a lo la go de odo el año. El año es á o mado po 365 días y cons a de 52 semanas, de las cuales 261 son conside ados días en e semana y los 104 días es an es son ines de semana, sin ene en cuen a puen es o es i os y la empo ada de e ano. El g ado de ocupación en las casas u ales en A agón pa a el año 2019 ue de un 41,5% pa a los días en e semana, un 2,4% más que en el año 2018, y siendo una ci a in e io pa a los ines de semana pasando de un 44,6% a un 42,7%. 9 . Po lo que pa iendo de la idea an e io , conside a emos que los ing esos anuales espe ados pa a el p ime año po pe sona y po noche se án 56.366,62€. La capacidad máxima de pe sonas que se pueden aloja en 7 h ps://www.ip o esional.com/economia/328569-au onomos-apo es-desde-el- encimien o-de-ene o- 2021 8 h ps://www.lain o macion.com/economia-negocios-y- inanzas/sala io-minimo-emp esas-cos es-1000- eu os-mas- abajado /6538230/?au o e = ue 9 h ps://www.no icias u ismo u al.es/ u ismo- u al-a agon-agos o-2019/ 34 nues a casa u al es de 16 pe sonas, po lo que se án 4.176 pe sonas pa a los días en e semana y 1.664 pe sonas los ines de semana, haciendo un o al de 5.840 pe sonas al año. Se p e é que al menos el 20% ealice ac i idades desa olladas po la emp esa du an e el p ime año. Po lo que el gas o medio po pe sona se á de 19,36€, pa a el p ime año. Ob eniendo así, un o al de ing esos po ac i idades pa a el p ime año de 22.612,48€. La demanda po ac i idades se inc emen a á cada año en un 10%, debido al inc emen o de ese as p oducido po pa e de los clien es, aumen ando así el p ecio de los se icios p es ados cada año, sin emba go, las manualidades de los niños no se e án inc emen adas (se man end án los mismos p ecios du an e los cinco años, debido a que la p e isión de la demanda es meno , ya que la mayo pa e de huéspedes se cen a en edades en e los 25 y los 65 años). Los cálculos de la p e isión de ing esos ob enidos pa a los 5 años, los podemos encon a e lejados en el ANEXO VIII. 8.5.- Flujos de Caja de la du ación del p oyec o Es e apa ado es muy impo an e, ya que de e mina las en adas y salidas ne as de dine o que un p oyec o iene en un pe íodo de e minado. Cada año es ima emos los ing esos a a és de los p ecios medios de ac i idades y la p e isión de ing esos po el alquile del alojamien o, así como odos los gas os que se deban hace en e. Hay que ene en cuen a que el impues o sob e el bene icio aplicado en es e p oyec o, es de ipo gene al, es deci del 25%, cuyo po cen aje lo podemos encon a en las ablas de la Agencia T ibu a ia. 10 También se end á en cuen a el ajus e a alo azonable del úl imo año del p oyec o po la amo ización del mobilia io, po un impo e de 11.250€. Todos los lujos de caja ob enidos son posi i os, haciendo así que el p oyec o sea en able, ecupe ándose así la in e sión inicial en el úl imo año. Los lujos de caja de nues o p oyec o se ecogen en el ANEXO IX. 10 h ps://www.agencia ibu a ia.es/AEAT.in e ne /Inicio/Ayuda/Manuales__Folle os_y_Videos/Manuales _de_ayuda_a_la_p esen acion/Eje cicio_2018/_Ayuda_Modelo_200/05_Tipo_de_g a amen/5_02_Tipos _imposi i os_ igen es/5_02_Tipos_imposi i os_ igen es.h ml 35 8.6.- C i e ios de decisión: Valo Ac ual Ne o (VAN) y Tasa de In e na de Re o no (TIR) En es e apa ado, nos amos a cen a en analiza la iabilidad económica de la in e sión pa a los 5 años de du ación de nues o p oyec o, po lo que se á necesa io u iliza los lujos de caja ob enidos en el apa ado an e io . Pa a pode analiza la en abilidad del p oyec o, u iliza emos dos c i e ios de decisión globales: el Valo Ac ual Ne o (VAN) y la Tasa in e na de Ren abilidad (TIR). El cos e de capi al u ilizado es un 5,5%, eniendo en cuen a el cos e de la deuda y el cos e de los ecu sos p opios u ilizados pa a lle a a cabo el p oyec o.  Valo Ac ual Ne o (VAN). El VAN: “consis e en la ac ualización de cob os y pagos de un p oyec o pa a conoce si un negocio es en able o no.” 11 La ecuación de cálculo del VAN se ía la siguien e: 𝑉𝐴𝑁 = −𝐷0+𝐹𝐶1 (1 + 𝑘)1+𝐹𝐶2 (1 + 𝑘)2+𝐹𝐶3 (1 + 𝑘)3 + ⋯ + 𝐹𝐶𝑛 (1 + 𝑘)𝑛 FCn = Flujo de caja del pe iodo D0 = Desembolso inicial k = Tasa de ac ualización (cos e de capi al, en abilidad mínima exigida po la emp esa) n= Du ación del p oyec o. Los c i e ios de decisión se ían los siguien es: 1. VAN >0: El p oyec o de in e sión gene a á bene icios, po lo que debe á de se acep ado. 2. VAN=0: El p oyec o de in e sión no gene a ni bene icios, ni ampoco pe didas, es deci se á indi e en e. 3. VAN <0: El p oyec o de in e sión gene a á pé didas, po lo que se á echazado. Una ez ealizados los Flujos de Caja, es necesa io conoce si el negocio de Casa Ru al Fe nando el Ca ólico se á en able a lo la go de la du ación del p oyec o. Sabiendo que 11 De inición (VAN): h ps://www.economiasimple.ne /glosa io/ alo -ac ual-ne o 36 la in e sión inicial es de 90.000€ y el ipo de in e és es del 6% ijado po el p és amo que hemos solici ado al banco y cuyos años a de ol e se á en un máximo de 5 años, po lo que el esul ado ob enido se á el siguien e: VAN 8.068,44 €  Tasa In e na de Ren abilidad( TIR) La TIR: “es la en abilidad o asa de in e és que o ece una in e sión. Es el po cen aje de pé dida o bene icio que iene una in e sión pa a las can idades que no se han e i ado del p oyec o.” 12 La ecuación de cálculo de la TIR, se ía la siguien e: 𝑉𝐴𝑁 = −𝐷0+∑𝐹𝐶𝑡 (1+𝑇𝐼𝑅)𝑡 𝑛 𝑡=1 = −𝐼0+𝐹𝐶1 (1+𝑇𝐼𝑅) +𝐹𝐶2 (1+𝑇𝐼𝑅)2 + ⋯ + 𝐹𝐶𝑛 (1+𝑇𝐼𝑅)𝑛 = 0 Los c i e ios de decisión se ían los siguien es: 1. Si TIR > k: P oyec o de in e sión acep ado. (Tasa in e na de en abilidad supe io a la asa mínima de en abilidad exigida ( asa de ac ualización)). 2. Si TIR = k: Simila a cuando el VAN es igual a ce o, es a íamos indi e en es en e lle a a cabo el p oyec o o no. 3. Si TIR < k: P oyec o de la in e sión se echaza. (No se alcanza la en abilidad mínima que se pide en la in e sión). TIR 12,95% T as los esul ados ob enidos an e io men e, se puede deci que la in e sión de nues o p oyec o es simple, ya que odos los lujos de caja son posi i os, po lo an o ambién se á una in e sión pu a. Con ambos c i e ios llegamos a la misma solución. Como en nues o p oyec o se cumple que VAN > 0, y TIR > 5,5%, con ambos c i e ios acep a ían la in e sión. 9.- Conclusiones El p incipal obje i o de nues o p oyec o es ealiza un es udio de iabilidad sob e la ape u a de una casa u al den o de la Coma ca de las Cinco Villas, conc e amen e en 12 De inición (TIR): h ps://economipedia.com/de iniciones/ asa-in e na-de- e o no- i .h ml 37 un pequeño municipio si uado en la localidad de Ejea de los Caballe os, llamado Ba denas. Es a idea su gió, po que somos dos jó enes emp endedo as que no que emos abandona el en o no u al en el que nos encon amos y que emos in en a comba i es e g an p oblema como es la despoblación. En p ime luga , se analiza cómo a ec a la dese ización en España y undamen almen e en la egión de A agón, pa a así pode hace en e a es a si uación. A con inuación, se ealiza un es udio ex e no de la emp esa, median e el mac oen o no, donde se incluyen los ac o es ecnológicos, polí icos-legales, sociales o medioambien ales o ambién conocido como análisis PEST y un es udio in e no, median e el mic oen o no, con ayuda de las 5 ue zas de Po e (amenazas de nue os compe ido es, pode negociación clien es, amenaza de p oduc os sus i u os, i alidad en e los compe ido es exis en es y el pode de negociación de p o eedo es). O o pun o impo an e pa a nues o es udio, se á es udia la compe encia. Pos e io men e, lle a emos a cabo un análisis DAFO, pa a así pode analiza los pun os ue es y débiles de nues o negocio, an o de o ma in e na como ex e na. También in es igamos el público obje i o al que di igi nos y las es a egias de me cado que debemos segui . Más a de, se es udia el Ma ke ing Mix, donde se desc ibe el p oduc o y las ac i idades que se lle a án a cabo en la casa u al, al igual que el p ecio que se es ablece á po medio de la compe encia, o, la dis ibución y la p omoción, que se e ec ua á median e olle os, edes sociales, boca-oído, página web o buscado es web en e o os medios. Po úl imo, as un es udio económico y inancie o, analizamos la iabilidad del p oyec o. Según los c i e ios de decisión aplicados ob enemos que nues o p oyec o es iable. 38 10.- Bibliog a ía AGENCIA SINC (Se icio de In o mación y No icias Cien í icas). Despoblación Ru al en España. Ex aído de: h ps://www.agenciasinc.es/No icias/La-supe i encia- demog a ica-de-mas-de-4.000-municipios-espanoles-pende-de-un-hilo AUTONOMOS Y EMPRENDEDORES. (2020). De inición Sociedad Limi ada y ca ac e ís icas. Ex aído de: h ps://www.au onomosyemp endedo .es/a iculo/ u- negocio/ odo-debes-sabe -sociedad-limi ada-s-l/20181115152455018154.h ml BOLETÍN OFICIAL DE ARAGÓN (21 de Julio de 2020). Fac o es Polí icos. Ex aído de: h p://www.boa.a agon.es/cgi- bin/EBOA/BRSCGI?CMD=VEROBJ&MLKOB=1124905402626& ype=pd BOLETÍN OFICIAL DE ARAGÓN (21 de No iemb e de 2018). Fac o es Polí icos. Ex aído de: h p://www.boa.a agon.es/cgi- bin/EBOA/BRSCGI?CMD=VEROBJ&MLKOB=1049530884646 BOLETÍN OFICIAL DE ARAGÓN (BOA) (27 de Mayo de 1997). Fac o es Polí icos Legales. 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Ex aído de: h ps://solida idadin e gene acional.es/wp/la- espana- u al-se- acia-son- e e sibles-las-causas-de-la-despoblacion/ 41 11.- Anexos 11.1.- Anexo I  Población Coma ca de las Cinco Villas POBLACIÓN DE LA COMARCA DE LAS CINCO VILLAS MUNICIPIOS POBLACIÓN POBLACIÓN EXTRANJERA A disa 84 0 Asín 107 0 Bagüés 32 1 Biel 217 5 Bio a 1.138 43 Cas ejón de Valdejasa 283 1 Cas ilisca 347 4 Ejea de los Caballe os 17.178 2.008 E la 425 8 El F ago 118 0 Isue e 39 0 Layana 114 4 Lobe a 53 0 Longás 42 2 Luesia 394 3 Luna 872 46 Ma acos 113 2 Na a dún 49 1 O és 107 2 Las Ped osas 122 12 Pied a ajada 156 4 48 49 Fuen e: Elabo ación p opia Las espues as son las siguien es: ¿Cómo encon ó nues o alojamien o? 1. Folle os 2. Página web 3. Po ales web 4. Redes Sociales 5. O os ¿Tú es ancia ue…? 1. Pa eja 2. Amigos 3. Familia 4. O os 50 11.6.- Anexo VI  Ca ac e ís icas Sociedad Limi ada La no ma i a que da luga a las Sociedades de Responsabilidad Limi ada es una se ie de ca ac e ís icas con espec o al capi al apo ado, núme o de socios o su esponsabilidad. - Denominación social Su azón social o denominación social (Es deci , el nomb e con el que se a a conoce a la emp esa). - Núme o de socios La no ma i a ige que iene que habe mínimo un socio pa a o ma una sociedad de es a índole, pueden se pe sonas an o ísicas como ju ídicas y no es ablece un máximo de socios. - Responsabilidad de los socios La esponsabilidad de los socios se limi a al capi al apo ado, es o si e pa a que los socios no espondan con su pa imonio en caso de no pode hace en e a las deudas. - Capi al Pa a o ma una Sociedad de es a índole es necesa io ene como mínimo un capi al de 3.000€. Es e capi al, puede se de apo ación mone a ia o incluso en especie. - Di isión del capi al social El capi al se di idi á en pa icipaciones sociales, su ansmisión iene algunas limi aciones legales. El es o de socios siemp e end án p e e encia en e a e ce os. - Clase de socios Pueden se an o socios abajado es como capi alis as. - Cons i ución La cons i ución de es a sociedad, se ealiza a a és de es a u os y esc i u a pública, la cual es i mada an e no a io y pos e io men e se á p esen ada en el Regis o Me can il. Se á necesa io de alla que apo aciones lle a a cabo cada uno de los socios, así como el po cen aje de capi al social co espondien e. 51 11.7.- Anexo VII  Cuo a segu idad social  2 abajado as jo nada comple a Impo e b u o= 1.000€ P o a eo pagas ex a = (1.000€ x 2)/12 = 166,67€ To al = Impo e b u o + P o a eo pagas ex as= 1.000€ + 166,67€ = 1.166,67€ o Cos e segu idad social 1. Con ingencias comunes (Emp esa) 1.166,67€ x 23,60% = 275,33€ 2. Desempleo de ipo gene al. 1.166,67€ x 5,5% = 64,17€ 3. FOGASA (Emp esa) 1.166,67€ x 0,20% = 2,33€ 4. Fo mación p o esional (Emp esa) 1.166,67 x 0,60% = 7€ To al segu idad social = 1.166,67€ + 275,33€ + 64,17€ + 2,33€ + 7€ = 1.515, 50€  2 abajado es a iempo pa cial Impo e b u o= 600€ P o a eo pagas ex as= (600 x 2)/12 = 100€ To al = Impo e b u o + P o a eo pagas ex as = 600€ +100€ = 700€ o Cos e segu idad social 1. Con ingencias comunes (Emp esa) 700€ x 23,60% = 165,2€ 2. Desempleo de ipo gene al. 700€ x 5,5% = 38,5€ 52 3. FOGASA (Emp esa) 700€x 0,20% = 1,4€ 4. Fo mación p o esional (Emp esa) 700€ x 0,60% = 4,2€ To al segu idad social= 700€ + 165,2€+ 38,5€ + 1,4€ + 4,2€= 909,30€  P e isión de gas os Ga os Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Sueldos y sala ios 38.400€ 40.320€ 42.336€ 44.453€ 46.675€ Segu idad Social 4.151,94€ 4.401,06€ 4.665,12€ 4.945,03€ 5.241,73€ Suminis os (Agua, Luz e In e ne ) 1.680€ 1.882€ 2.107€ 2.360€ 2.644€ Se icios ex e nos (La ande ía y Rese as) 1.320€ 1.452€ 1.597€ 1.757€ 1.933€ Gas os en publicidad 600€ 660€ 726€ 799€ 878€ Segu os 1.200€ 1.320€ 1.452€ 1.597€ 1.757€ Amo ización del mobilia io 22.250€ 22.250€ 22.250€ 22.250€ 22.250€ In e eses p és amo 3.300€ 2.714.59€ 2.094,06€ 1.436,29€ 739,06€ Amo ización del p és amo 9.756,80€ 10.342,21€ 10.962,74€ 11.620,51€ 12.317,74€ Repa ación y Conse ación 1.000€ 1.100€ 1.210€ 1.331€ 1.464€ Gas os en cale acción 1.800€ 1.980€ 2.178€ 2.396€ 2.635€ To al Gas os 85.458,74€ 88.421,46€ 91.578,51€ 94.944,43€ 98.534,96€ Fuen e y Elabo ación P opia  Inc emen o gas os del p oyec o Inc emen o publicidad cada año (Pa a da nos a conoce ) 10% Inc emen o en los suminis os cada año (Gas os Va iables) 12% Inc emen o Sueldos y Sala ios al Año 5% Segu idad social inc emen o al año 6% Se icios Ex e nos 10% Segu os 10% Repa ación y Conse ación 10% Gas os en cale acción 10% Fuen e y Elabo ación P opia 53 11.8.- Anexo VIII  Ing esos po alojamien o y ac i idades Ing esos calculados pa a el p ime año: Calculamos una media ponde ada pa a así pode conoce el p ecio medio ponde ado de las habi aciones po noche y po pe sona de nues a casa u al. El cálculo ealizado es el siguien e: - P ecio medio habi ación po noche y po pe sona (En e semana): (2 hab. Ma imonio x 35€) + (2 hab.T iples x 70€)+ (2 hab. Dobles x 50€)+ (2 hab. Indi iduales x 15€) / 8 habi aciones = 42,50€ - P ecio medio habi ación po noche y po pe sona (Fin de semana): (2 hab. Ma imonio x 45€) + (2 hab. T iples x 85€)+ (2 hab. Dobles x 65€) + (2 hab. Indi iduales x 25€) / 8 habi aciones = 55€ Po lo an o los ing esos es imados pa a el p ime año se án los siguien es:  Ing esos anuales p e is os po alojamien o en habi aciones de una noche po pe sona: 0,415 x [(42,5€ x 8 hab) x 261 días] + 0,427 x [(55€ x 8 hab) x 104 días]= 3.6827,10€ + 19.539,52€ = 56.366,62€.  Ing eso po ac i idades p ime año A con inuación calcula emos una media ponde ada sob e el p ecio medio ponde ado de las ac i idades desa olladas pa a la emp esa, las cuales se egi án po el ango de edad es ablecido po la emp esa. Cada una de las ac i idades dispond á de un máximo de 16 plazas, de las cuales 6 se án pa a mayo es de 65 años, o as 5 pa a pe sonas en e 8 y 65 años y en e 0 y 8 años, 5 plazas. Lo mismo ocu i á con el alle de manualidades, donde con a emos con un máximo de 16 plazas, en las cuales Po úl imo, des aca que en el alle de manualidades ealizado pa a los más pequeños, el máximo de plazas pa a cada una de las ac i idades se á de 5, excep uando que se aplica á una plaza más en el ango de edad en e 3 y 5 años. -P ecio medio isi a guiada= (5 plazas x 9€) + (5 plazas x 34€) + (6 plazas x 28€)/16 plazas = 23,94€ -P ecio medio u a del ománico= (5 plazas x 9€) + (5 plazas x 30€) + (6 plazas x 24€)/16 plazas = 21,19€ 54 - P ecio medio sende ismo= (5 plazas x 0€)+ (5 plazas x 18€) + (6 plazas x 14€)/16 plazas =10,88€ - P ecio medio excu siones= (5 plazas x 9€) + (5 plazas x 30€) + (6 plazas x 25€)/16 plazas= 21,56€ - P ecio manualidades= (5 plazas x 15€) + (6 plazas x 23€) + (5 plazas x 19€)/ 16 plazas= 19,25€ -P ecio medio del o al de ac i idades= 23,93€ + 21,18€ + 10,88€ +21,56€ +19,25€/ 5 ac i idades = 19,36€ Po an o los ing esos ob enidos po ac i idades desa olladas po la emp esa pa a el p ime año son:  Ing esos o ales p e is os en ac i idades pa a el p ime año= 20% x 5.840 pe sonas x 19,36€ =22.612,48€.  P ecios medios po ac i idades En la siguien e abla, se mos a án los p ecios medio es ablecidos po ac i idades pa a el es o de los años de du ación de nues o p oyec o. P ecios medios de ac i idades de la emp esa P ecios medios po ac i idades Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 P ecio medio isi a guiada 23,94€ 26,33€ 28,96€ 31,86€ 35,05€ P ecio medio u a del ománico 21,19€ 23,31€ 25,64€ 28,20€ 31,02€ P ecio medio sende ismo 10,88€ 11,96€ 13,16€ 14,47€ 15,92€ P ecio medio excu siones 21,56€ 23,72€ 26,09€ 28,70€ 31,57€ P ecio medio manualidades 19,25€ 19,25€ 19,25€ 19,25€ 19,25€ P ecio medio o al ac i idades 19,36€ 20,91€ 22,62€ 24,50€ 26,95€ P ecio medio o al ac i idades 22.612,48€ 24.427,26€ 26.420,31€ 28.612,66€ 31.473,92€ Fuen e y Elabo ación P opia *Inc emen o del 10% cada año en las ac i idades, debido al inc emen o de demanda. 55  Ing esos o ales Po úl imo ob enemos los ing esos o ales de la du ación del p oyec o. P e isión de Ing esos Ing esos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ing esos po habi aciones 56.366,62€ 56.366,62€ 56.366,62€ 56.366,62€ 56.366,62€ Ing esos po ac i idades 22.612,48€ 24.427,26€ 26.420,31€ 28.612,66€ 31.473,92€ Ing esos To ales 78.979,10€ 80.793,88€ 82.786,93€ 84.979,28€ 87.840,54€ Fuen e y Elabo ación P opia 11.9.- Anexo IX  Cálculos Flujos de Caja del p oyec o Flujos de caja Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Ing esos 78.979,10€ 80.793,88€ 82.786,93€ 84.979,28€ 87.840,54€ (-) Sueldos y sala ios -38.400€ -40.320€ -42.336€ -44.453€ -46.675€ (-)Segu idad social -4.151,94€ -4.401,06€ -4.665,12 -4.945,03€ -5.241,73€ (-) Suminis os -1.680€ -1.882€ -2.107€ -2.360€ -2.644€ (-)Se icios Ex e nos -1.320€ -1.452€ -1.597,20€ -1.756,92€ -1.932,61€ (-)Gas os en publicidad -600€ -660€ -726€ -799€ -878€ (-)Segu os -1.200€ -1.320€ -1.452€ -1.597€ -1.757€ (-)Repa ación y Conse ación -1.000€ -1.100€ -1.210€ -1.331€ -1.464€ (-)Gas o en Cale acción -1.800€ -1.980€ -2.178€ -2.396€ -2.635€ (-)Amo ización del Mobilia io -2.250€ -2.250€ -2.250€ -2.250€ -2.250€ (=)BAIT 26.577,16€ 25.429,22€ 24.265,22€ 23.091,65€ 22.362,39€ (-) In e eses -3.300€ -2.714,59€ -2.094,06€ -1.436,29€ -739,06€ (=)BAT 23.277,26€ 22.714,63€ 22.171,16€ 21.655,36€ 21.623,32€ (-)Impues o 25% -5.819,29 -5.678,66€ -5.542,79€ -5.413,84€ -5.405,83€ (=)Bene icio Ne o 17.457,87€ 17.035,97€ 16.628,37€ 16.241,52€ 16.217,49€ (-)In e sión inicial -90.000€ (+)P és amo 55.000€ (-)Cuo a de -9.756,80€ -10.342,21 -10.962,74 - - 56 amo ización del p és amo 11.620,51€ 12.317,74€ (+) Amo ización del mobilia io 2.250€ 2.250€ 2.250€ 2.250€ 2.250€ (+)VR o VNC 11.250€ (=)Flujo de Caja -35.000€ 9.951,07€ 8.943,76€ 7.915,63€ 6.871,01€ 17.399,75€ Fuen e y Elabo ación P opia