Repositorio Institucional de Documentos

BANCOS ¿Héroes o Villanos? AUTORAS Silvia Federío Lagrava Conchi López Navascuez DIRECTOR Vicente Ferrero Muñoz Trabajo Fin de Grado Zaragoza, junio 2014 Facultad de Ciencias Sociales y del Trabajo Adaptación al Grado en Relaciones Laborales y Recursos Humanos BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 2 INDICE DE CONTENIDOS INTRODUCCION……………………………………………………………………………………… 4 METODOLOGIA………………………………………………………………………………………… 8 PARTE I _ LA RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA ANTECEDENTES DE LA RSC…………………………………………………………………… 9 CONCEPTOS DE LA RSC……………………………………………………………………… 11 GRUPOS DE INTERES O “STAKEHOLDERS…………………………………………… 16 PARTE II _ LA RSC EN LA BANCA INTRODUCCION……………………………………………………………………………………… 19 DIMENSION, OBJETIVOS Y BENEFICIOS DE LA RSC…………………………… 21 LA SOSTENIBILIDAD Y SU GESTIÓN…………………………………………………… 25 BANCA ETICA………………………………………………………………………………………… 27 LA RSC, EL IMPACTO DE LA CRISIS Y SU FUTURO……………………………… 33 PARTE III _ LA RSC EN EL BANCO SANTANDER INTRODUCCION……………………………………………………………………………………… 37 ANTECEDENTES HISTORICOS DEL BANCO SANTANDER……………………… 38 D. EMILIO BOTÍN, EL BANQUERO POR EXCELENCIA…………………………… 42 MODELO DE NEGOCIO…………………………………………………………………………… 44 MISION-VISION-VALORES DEL BANCO SANTANDER…………………………… 46 RSC EN EL BANCO SANTANDER…………………………………………………………… 48 INVERSION SOCIAL, GESTION LOCAL O GLOBAL …………………………… 51 EN GRUPO SANTANDER ……………………………………………………… 52 EN BBVA …………………………………………………………………………… 54 UNIVERSIDADES …………………………………………………………………………… 56 BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 3 COMUNIDAD Y MEDIO AMBIENTE …………………………………………………… 58 VOLUNTARIADO SANTANDER ………………………………………………………… 60 LA PARTE NEGATIVA DE LA BANCA……………………………………………………… 61 MALAS PRACTICAS ………………………………………………………………………… 61 RESCATES A LA BANCA POR PARTE DEL GOBIERNO ………………………… 64 ¿CONCEDEN LAS ENTIDADES BANCARIAS SUFICIENTES CREDITOS Y PRESTAMOS? …………………………………………………………… 66 LA BANCA ARMADA ……………………………………………………………………… 68 PARTE IV _ PRINCIPALES RESULTADOS Y CONCLUSIONES CONCLUSIONES…………………………………………………………………………………… 72 BIBLIOGRAFIA Y WEBGRAFIA……………………………………………………………… 75 BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 4 INTRODUCCION La responsabilidad social corporativa (RSC) constituye un tema de gran interés en el mundo empresarial de la dirección de empresas. No se trata de un tema novedoso, sino que ha sido objeto de debate y estudio desde hace décadas. La RSC aparece con gran frecuencia en la prensa económica, en estudios académicos y en los informes corporativos de las principales empresas de diversos sectores. Ha pasado a formar parte de la actividad cotidiana de muchas empresas, aportándoles ventajas competitivas en el mercado. Existe gran variedad de estas prácticas, desde las empresas que las aplican de forma integral a las que lo hacen de forma parcial, desde las que son reales a las que son básicamente apariencia, desde las que tienen gran impacto a las que provocan un impacto dudoso. La presente crisis económica y financiera ha provocado, que por un lado las empresas cambien la estrategia que seguían hasta ahora, teniendo que buscar nuevas alternativas como puede ser la internacionalización o la búsqueda de nuevas formas de negocio como posible solución al problema. Y por otro lado, se ha puesto a prueba la efectividad de las prácticas de RSC, diferenciando las que son reales de aquellas que eran mera publicidad. Se ha acusado al sector financiero de ser el principal culpable de la actual recesión económica, poniendo en duda su reputación. Este descrédito ha generado la desconfianza de la sociedad, provocando una caída en picado de su imagen pública. Las entidades bancarias empiezan a ser conscientes y a percibir que las prácticas de responsabilidad social son una inversión con un impacto positivo sobre su desempeño, su reputación e imagen y, en definitiva, su sostenibilidad y creación de valor a largo plazo. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 5 En este proyecto fin de grado, se pretende ofrecer una visión clara del concepto de Responsabilidad Social Corporativa, de su origen, evolución, objetivos y dimensiones. Analizaremos las acciones en este ámbito en el sector financiero por ser un pilar fundamental de la sociedad, para posteriormente profundizar en los planes de RSC de la primera entidad financiera a nivel nacional en España, el Banco Santander. Veremos si sus políticas en RSC son coherentes, poniendo de manifiesto si las entidades bancarias adquieren verdaderamente una cara amable a través de estas acciones, o por el contrario utilizan la RSC para tratar de expiar sus acciones. También realizaremos una comparativa de los planes de acción social de la competencia y el Banco analizado, tratando de que resulte interesante no solo para rediseñar las propias políticas sociales de esta empresa y sus objetivos, sino también para comparar la adecuación de sus actuaciones en esta materia, respecto a sus objetivos previstos y realizar una crítica constructiva de las fortalezas y debilidades. El objetivo principal es analizar en qué grado está implantada la RSC en la sociedad española y concretamente en el sector financiero, partiendo de la hipótesis de que su concepto y fundamentos son actualmente equívocos y en muchos casos se utiliza más como una estrategia de marketing que como una gestión responsable real. Como objetivos secundarios, cabe resaltar los siguientes: • Explorar los antecedentes y el origen del concepto de RSC, indagando en las causas y escenarios que propiciaron su aparición, y si se corresponde con lo que hoy entendemos como tal. • Realizar una revisión bibliográfica del concepto de RSC, valorando las aportaciones de diversos autores y comparando las semejanzas y divergencias en sus postulados. • Dado que el actual escenario económico está marcado por una profunda crisis, investigar si las inversiones en RSC han sufrido un decremento. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 6 • Investigar qué prácticas de RSC implementan las entidades financieras, y concretamente las de Banco Santander. • Comparar las cifras que este Grupo destina a inversión social con algunos de sus competidores a través de sus informes anuales, considerando si a lo largo de los años la evolución es positiva o ha sufrido recortes. • Valorar el impacto social de las inversiones en RSC de esta entidad, a través de cifras reales y concretas. • Finalmente, expondremos algunas de las actuaciones polémicas o malas prácticas del sector financiero y que consideramos han propiciado el descredito y mala imagen de las entidades financieras. En primer orden, queremos analizar la postura sostenida por los autores en materia de RSC, y entre ellos debemos destacar la del premio Nobel de Economía Milton Friedman, que en 1962, indicaba que “pocas tendencias podían socavar tan profundamente los cimientos de nuestra sociedad, como la asunción por parte de los representantes de las empresas de una responsabilidad social, que no fuese la de hacer tanto dinero como fuese posible para los accionistas”. Con posterioridad, Friedman, evoluciono y admitió que la actuación empresarial debe respetar “las reglas básicas de la sociedad, tanto las incorporadas en la Ley como las incluidas en las costumbres éticas” (Friedman, The social Responsibility of Business is to increase its profits, 1970). Como hemos podido analizar la postura apoyada por la mayoría de los autores actuales, ha evolucionado extraordinariamente gracias al papel prioritario del Pacto Mundial de las Naciones Unidas, a partir del cual se consideran que los aspectos sociales en la vida empresarial y en concreto, la responsabilidad social está relacionada con el comportamiento ético de las empresas y en ocasiones, entra en conflicto con la conducta orientada al máximo beneficio. Las empresas constituyen el eje del sistema productivo y deben asumir compromisos para lograr una convivencia en armonía entre sus actividades BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 7 lícitas (dirigidas a obtener beneficios y crear valor para sus socios y partícipes) y los objetivos globales de la sociedad (sostenibilidad del crecimiento económico a largo plazo en una necesaria conservación de los recursos naturales). Y esta visión de RSC de la empresa cobra especial importancia en las entidades financieras, debido a la naturaleza casi pública de sus servicios y por su importancia en el desarrollo económico de los países en que operan. La percepción por parte de los ‘grupos de interés’ de las prácticas de RSC puede afectar a la imagen y reputación de las entidades, siendo fuente de ventaja competitiva. Por otra parte, el financiero es uno de los sectores de actividad pioneros en la incorporación de políticas y prácticas de RSC orientadas a la sostenibilidad. Por su influencia en el conjunto del sistema económico y por el conjunto de experiencias y acciones en esta materia, es uno de los más interesantes para su estudio. Además el sector financiero tiene una gran incidencia en el desarrollo social y económico, y en este trabajo se analiza el impacto que provocan en la sociedad las prácticas de RSC del Grupo Santander, y la percepción por parte de los grupos de interés (consumidores, accionistas, gobiernos y la sociedad en general). En estos últimos años, la imagen de las entidades bancarias se ha deteriorado. En este Proyecto Fin de Grado, vamos a exponer algunos de los motivos de esta afirmación, aportando cifras y datos concretos. Veremos actos y políticas que los bancos llevan a cabo y que han contribuido a este descredito. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 8 METODOLOGÍA El presente trabajo se compone de una parte teórica y una parte práctica. La parte teórica abarca la parte I, donde englobamos los conceptos de RSC, antecedentes, objetivos, grupos de interés, y la parte II RSC en la banca donde explicamos los términos de banca ética, así como la situación tanto del ámbito bancario y el impacto y repercusión de la crisis en el sector financiero, y en las prácticas de RSC en el sector financiero español; para ello se ha utilizado la bibliografía más relevante a través de fuentes especializadas: libros, publicaciones académicas, normativa, informes, páginas web, etc. La parte práctica está basada en el análisis de las web sites y de los informes anuales y de sostenibilidad de las entidades financieras seleccionadas para el estudio: Grupo Santander, Grupo BBVA, para a través de estos informes exponer las inversiones reales en actividades de RSC del Grupo en estudio, comparándolas con las de la competencia. Se trata por tanto, de una investigación explicativa, que recoge datos existentes para tratar posteriormente de exponerlos gráficamente para una comprensión a primera vista. Se pretende determinar las propiedades y cualidades más apreciables en el objeto de estudio de la investigación. El procedimiento general de desarrollo de la investigación ha sido el siguiente: BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 9 PARTE I _ LA RESPONSABILIDAD SOCIAL CORPORATIVA ANTECEDENTES DE LA RSC Los antecedentes de la RSC se pueden enmarcar en el siglo XIX, en el Cooperativismo y Asociacionismo que buscan conciliar eficacia empresarial con principios sociales de democracia, apoyo a la comunidad y justicia distributiva. Algunos autores sitúan el origen del concepto de RSC en los años cincuenta, asociado al rápido incremento del tamaño y poder de las empresas americanas y al papel protagonista que éstas empezaron a tener en una sociedad con problemas sociales urgentes (como la pobreza, el paro, la contaminación, el racismo, entre otros). La responsabilidad social de la empresa se convirtió en un clamor compartido por diversos grupos que exigían cambios en los negocios americanos (Boatright, 1993). Otros autores sitúan las raíces de la RSC en una época anterior, en los años veinte, cuando se empieza a hablar del principio de caridad (Davis, 1988), la filantropía ya no es sólo una acción individual del empresario, sino una acción corporativa de la empresa como un todo. Más adelante, este principio de caridad se complementa con el principio de administración, que insta a la empresa a buscar el interés público, dado que la empresa es responsable de la administración de recursos públicos que afectan a diversos miembros de la sociedad. La idea de la función social de las empresas surge a partir del nuevo escenario de relaciones entre la empresa y la sociedad, sin poner en duda que los objetivos de la empresa son la obtención de beneficios y la rentabilidad en la producción, pero sin olvidar que aumentar el bienestar de las personas también es propósito de la actividad económica. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 16 GRUPOS DE INTERES O “STAKEHOLDERS” Si quisiéramos delimitar el concepto que engloba el término grupos de interés, podríamos indicar que serían todos aquellos grupos que tienen un interés o efecto en las actividades de una organización, basándonos en la definición de (Freeman, 1983), en la que nos dice que son ”todos aquellos grupos que se ven afectados directa o indirectamente por el desarrollo de la actividad empresarial, y por lo tanto, también tienen la capacidad de afectar directa o indirectamente el desarrollo de éstas” Para facilitar la implantación integral de la RSC, debemos identificar cuales son estos grupos de interés y sus expectativas en relación con la empresa, para que se puedan responder correctamente a esas expectativas, y sobre todo para conocer las acciones que en RSC se deben abordar con ellos. Los grupos de interés podemos clasificarlos a través de los siguientes grupos: 1. Clientes 2. Proveedores 3. Empleados 4. Accionistas 5. Ciudadanos 6. Medio ambiente Y dentro de los grupos de interés, podemos identificar aquellos que se encuentran dentro de la estructura de la organización, denominados internos (empleados, accionistas y propietarios), y los externos que no están en su estructura, pero que se relacionan con ésta desde su independencia orgánica (clientes, proveedores, ciudadanos, medio ambiente). BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 17 En el siguiente gráfico, hemos procedido a la representación esquemática de los principales Grupos de Interés de las organizaciones, mostrando sus puntos más importantes en materia de Responsabilidad Social Corporativa: Actualmente las empresas ya no sólo cumplen sus obligaciones económicas, legales, éticas y sociales con respecto a sus accionistas, sino también hacia los empleados, clientes, sociedad, medio ambiente, proveedores, distribuidores, etc. Su atención abarca a muchos más grupos de interés, también denominados “stakeholders” (Freeman, 1984). Los grupos de interés no son algo nuevo, han existido siempre, pero quizás las empresas no les habían prestado la importancia y el papel que se merecen dentro de las organizaciones. Posiblemente, como consecuencia de la globalización y de los constantes cambios producidos por la flexibilidad de la economía, podemos observar como estos grupos de interés han adquirido una gran relevancia y poder para influir en las organizaciones, llegando a condicionar la sostenibilidad y los resultados de una empresa. En la actual BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 18 coyuntura económica, ninguna empresa puede permitirse el lujo de ignorar los intereses de sus clientes, proveedores, empleados etc. Este poder de los grupos de interés se debe, principalmente, al poder de comunicación que poseen, principalmente por el acceso que tienen a la información y por su capacidad de respuesta. Así mismo, se precisa que la información llegue a estos grupos de interés con transparencia, capacitándoles para que puedan tomar decisiones. Esta transparencia se analiza a través del estudio de la información social publicada por las empresas, es decir, de las memorias de responsabilidad social o memorias de sostenibilidad. Las empresas aumentan su reputación cuanta mayor información social suministran, ya que aquellas organizaciones que pretenden ser sostenibles, necesitan implicar a sus grupos de interés para poder anticiparse, identificar, comprender y responder a los temas y preocupaciones referentes a la sostenibilidad y, así, elaborar una estrategia coherente con su política de RSC. Todo ello dará como resultado a largo plazo un mejor rendimiento económico, además de crear valor para la sociedad y el medio ambiente (Scade, 2012). Respecto al tema que nos ocupa, creemos que las entidades financieras no solo deben asumir riesgos financieros, sino que deben implicarse y ser conscientes de los riesgos éticos, sociales y medioambientales, que producen sus decisiones en la sociedad; ya que en base a ellas se fundamenta el destino más o menos sostenible del capital. Y puede que de aquí derive la obligación moral y económica de informar a los grupos de interés a través de los informes de sostenibilidad, de las acciones y repercusiones que toman sus decisiones en materia de RSC. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 19 PARTE II _ LA RSC EN LA BANCA INTRODUCCION Si la responsabilidad social corporativa es un tema importante en el ámbito de cualquier empresa, en el negocio bancario lo es particularmente, ya que las entidades financieras, juegan un papel activo en el desarrollo económico y social de los países al tener la capacidad de seleccionar proyectos de inversión y consumo, gestionar riesgos y decidir quién accede al capital y qué actividades se financian. Su responsabilidad social en la lucha contra la pobreza, las desigualdades sociales y el desarrollo sostenible es importante. Su función económica no se limita sólo a intermediar flujos gestionando adecuadamente riesgos financieros, sino que va más allá tratando de evaluar y gestionar otro tipo de riesgos éticos, sociales y medioambientales, y ofrecer productos y servicios que contribuyan a un desarrollo más humano del planeta, respondiendo así al reclamo de unas personas cada vez más preocupadas por el destino de su ahorro y de unos accionistas más interesados por los impactos económicos de determinados comportamientos poco sostenibles” (Cuesta, 2006). La realidad pone en evidencia que, en el ámbito internacional, los principales grupos financieros están dando cada vez un mayor protagonismo a las políticas de responsabilidad social y medioambiental y que éstas son también cada vez más apreciadas por empleados, clientes, inversores y la sociedad en general. Y detrás de estas políticas parece que existe un cierto espíritu, una idea general de que las actuaciones socialmente responsables de las entidades financieras no sólo son buenas en sí mismas, sino que se trata de una inversión estratégica que beneficia a las instituciones, y es que una adecuada política social y medioambiental no sólo tiene efectos positivos en las sociedades en las que están presentes las entidades, sino también en su imagen y en su evolución económica, por su efecto en tres colectivos fundamentales: empleados, clientes e inversores, además de en la sociedad global. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 20 Y también en el contexto nacional cada vez más entidades están poniendo en marcha este tipo de programas de actuación en el marco de la RSC. La RSC: • Debe ser un valor añadido a la estrategia de la empresa, preparándola y dotándola de herramientas para hacer frente a distintas situaciones. Por tanto, una estrategia empresarial que haya interiorizado la RSC en sus fundamentos conduce hacia la obtención de una ventaja competitiva para la empresa. • Tiene una gran capacidad de creación de valor, que no debe quedarse únicamente en la visión comercial o de marketing que se percibe en muchas ocasiones. La RSC, alineada con la estrategia, puede ser un fuerte motor de crecimiento para las empresas. • Presenta una estrecha relación con los períodos de crisis económica, de forma que la ausencia de inversiones en RSC se considera el desencadenante principal de los problemas financieros, al tiempo que su gestión efectiva puede ayudar a las entidades a minimizar los impactos negativos de la recesión. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 21 DIMENSIONES, OBJETIVOS Y BENEFICIOS DE LA RSC DIMENSION DE LA RSC: Delimitar y aplicar la Responsabilidad Social Corporativa se ha convertido para la mayoría de las empresas en creación de valor, confianza inversora y excelencia empresarial. Hace más de una década que las grandes empresas españolas, tomaron conciencia de lo importante que era para su cuenta de resultados dar una imagen comprometida con la sociedad y con el medio ambiente en sus operaciones comerciales. Ahora, todas se esfuerzan por hacer Memorias de RSC donde reflejan la información financiera, la de sus Consejos de Administración y Juntas de Accionistas e, incluso, sobre los llamados 'grupos de interés'. Una empresa responsable ofrecerá esa información de forma veraz en lo que se conoce como Memorias o Informe de Sostenibilidad. Sin embargo, por diversos motivos, por una parte, con la falta de control y de transparencia empresarial y, por otra, con la apuesta por una competitividad desmedida, estamos muy lejos de esa relación social y laboral tan idílica. La dificultad de compaginar rentabilidad económica y rentabilidad social hace que esta última pierda peso en la balanza comercial y se termine apoyando los beneficios contables en detrimento de los intereses sociales. En realidad, la RSC es una estrategia de adaptación a las nuevas exigencias de los mercados, que ven con buenos ojos los compromisos sociales y medioambientales de las grandes empresas y, sin embargo, no les preocupa si esos presupuestos se cumplen, o no, realmente, ya que no solicitan ningún tipo de certificación, ni auditoría externa que avale estos compromisos. A pesar de la buena disposición que presentan algunas empresas en la adopción de prácticas de RSC, el hecho de que sean disposiciones de carácter voluntario, y no exigibles jurídicamente, hace muy difícil su puesta en práctica más allá de medidas puntuales. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 22 OBJETIVOS DE LA RSC: Los objetivos deben estar vinculados a las necesidades de los grupos de interés afectados de una u otra forma por la existencia y acción de la empresa o entidad, y con un interés legítimo, por la marcha de esta. Hemos identificado una serie de objetivos, cuyo cumplimiento entendemos es importante que se cumplan en todas las organizaciones, pero muy especialmente en el sector bancario, que estamos analizando. Estos objetivos son: 1) Convertir a la Responsabilidad Social Corporativa, en una competencia transversal y complementaria a las del resto de la organización: trasladando las buenas prácticas a cada departamento que gestiona las relaciones con los grupos de interés, para consolidar la posición competitiva de la empresa o entidad en el mercado. 2) Generar valor añadido para el Banco: la RSC sirve para diferenciar al Banco en positivo con el fin de conseguir una ventaja competitiva que nos distinga del resto de las entidades financieras frente a nuestros grupos de interés. 3) Consolidar la posición estratégica en el mercado: Supone una apuesta por la sostenibilidad y ésta es rentable porque genera beneficios tangibles e intangibles que se verán reflejados en la cuenta de resultados. 4) Mejora el impacto económico, social y ambiental. 5) Reforzar la imagen corporativa de la entidad: disminuyendo así el riesgo reputacional, (es decir el riesgo asociado a los cambios de percepción del Grupo por parte de los stakeholders). 6) Mejorar la relación con los grupos de interés: al dar respuesta a sus necesidades y expectativas. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 23 No hay que olvidar que el objetivo básico de la RSC es suministrar los elementos de dirección y gestión adecuados para poder desarrollar un modelo de empresa sostenible, que como hemos señalado antes, satisfaga las necesidades de los grupos de interés y que por supuesto genere acciones socialmente responsables, pero todo ello sin olvidar que debe permitirse una generación de beneficios suficientes, sin necesidad de buscar su maximización. BENEFICIOS DE LA RSE: Incluir la RSE en la estrategia empresarial como su desarrollo concreto, puede aportar una serie de beneficios para la empresa. La RSE es un claro elemento de diferenciación de la empresa frente a la competencia, pero existen otros muchos beneficios tanto a nivel externo como interno: A nivel externo: • Incrementar el atractivo hacia los clientes actuales y, por tanto, su fidelización. • Captación de nuevos clientes. • Mejora de relación con el entorno (nuevas estrategias de comunicación, atracción de medios etc..). • Mejora de imagen corporativa - reputación. • Posicionamiento y diferenciación de marca. • Incremento de notoriedad. • Incremento de la influencia de la empresa en la sociedad. • Evitar publicidad negativa, boicots e imagen pública dañada. • Reducir peligro de litigios y sanciones. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 24 • Mejora de las relaciones con sindicatos y administración pública. • Apoyo al lanzamiento de nuevos productos. • Acceso a líderes de opinión que influyen la decisión de compra de los consumidores. • Acceso a nuevos segmentos de mercado. • Atraer inversiones éticas. • Inclusión en índices (bursátiles o no) de inversiones éticas. A nivel interno: • Fidelidad y compromiso de los trabajadores. Mejora de la moral y motivación de los trabajadores. • Atraer y retener buenos profesionales. • Mejora del clima laboral, influyendo en la mejora de productividad y calidad. • Reducir costes. • Mejora de la comunicación interna. • Fomento de una cultura corporativa definida. • Obtención de ayudas, subvenciones o desgravaciones fiscales . • Proporcionar valor añadido a los accionistas. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 25 LA SOSTENIBILIDAD Y SU GESTION La sostenibilidad es “el equilibrio entre el crecimiento económico, la sensibilidad social y la protección ambiental; y esta disciplina, que será la que impulse el valor de las compañías en el futuro, no puede separarse hoy en día del éxito en los negocios”, según concluyeron los expertos internacionales participantes en el III Foro Global de Sostenibilidad, organizado por Ernst & Young (EY) y la Secretaría General Iberoamericana (SEGIB). La estrategia de RSC y sostenibilidad de una organización debe ser la respuesta a los temas relevantes para ella y sus grupos de interés. Así pues, para determinar una estrategia de RSC y sostenibilidad es necesario que la organización haga partícipes a sus grupos de interés. Es la forma de identificar y comprender cuáles son los temas relevantes, para poder tenerlos en cuenta en el desarrollo de su estrategia. La comunicación con los grupos de interés es imprescindible, pues éstos constituyen la base de la RSC. En efecto, la esencia de la RSC reside en el compromiso de la organización con los grupos de interés y, cuanto mejor sea la calidad del diálogo con éstos, mejores resultados obtendrá la organización, siempre y cuando ésta actúe en consecuencia. Por tanto, la comunicación es fundamental para la RSC y, por eso, también tiene una importancia especial en la determinación de la estrategia de RSC y sostenibilidad de cualquier organización. Pero también existen empresas que publicitan sus facetas socialmente responsables, utilizándolo como una herramienta para diferenciarse de sus competidores y aportar valor a la empresa. Y otras empresas en las que la Responsabilidad Social Corporativa es sólo una moda y no va más allá de operaciones de imagen, que dichas organizaciones necesitan para ocultar su verdadero perfil y mejorar su imagen. Existen muchas alternativas y oportunidades que harán que la transparencia del impacto económico, ambiental y social sea un componente fundamental en BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 32 La Banca ética es una realidad que ha demostrado que las finanzas son perfectamente compatibles con la ética y con el beneficio social. La existencia de los bancos éticos debe recordarnos nuestro derecho, como usuarios de la banca tradicional, a exigir la aplicación de criterios éticos en las políticas financieras y de inversión realizadas con nuestro dinero. Así como la banca tradicional apuesta por valorar proyectos de RSC, la banca ética ha tenido que ir incorporando profesionales que conjugaran tanto su formación y experiencia en finanzas, con los conocimientos específicos sobre los sectores a los que se dirige o son objeto de inversión. Pero sin duda lo más significativo de la Banca Ética, se encuentra en que no se valora el retorno de la inversión como en la banca tradicional, sino que se lleva a cabo una valoración de la consecución de los objetivos perseguidos. Lo que implica una relación más cercana y una mayor empatía con los clientes. Tabla: Diferencias entre la banca convencional y Banca Ética Banca convencional Banca Ética Objetivo Obtención de beneficios económicos Obtención de beneficios económicos y sociales Preferencias del cliente Rentabilidad y seguridad Uso ético de su dinero Universo de inversión y financiación Ilimitado y orientado a las empresas que generan mayores beneficios Restringido a empresas socialmente responsables Información Escasa y poco clara Transparencia Participación del cliente Escasa o nula Posibilidad de decidir donde invierte su dinero Condiciones crediticias Fundamentalmente avales o garantías patrimoniales Mayor peso de la viabilidad de los proyectos a financiar Diseño de productos Mas adaptados a las necesidades de la propia entidad Adaptados a las necesidades o preferencias del cliente Toma de decisiones Directivos y gestores Todos los stakeholders Fuente: Manuel Castro Cotón y Noelia Romero Castro (2010) BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 33 LA RSC, EL IMPACTO DE LA CRISIS Y SU FUTURO El entorno empresarial de los últimos años se ha caracterizado principalmente por la aguda crisis económica, en la que todavía seguimos inmersos. A lo largo de este proceso se ha puesto de manifiesto la importancia de la transparencia y la ética como atributos estrechamente vinculados a la gestión empresarial. En este sentido son muchos los expertos que desde el mundo empresarial han apoyado la idea de que la RSC ha fallado a la hora de reducir los riesgos y corregir conductas, según Informe de 2011 de Forética, (Asociación de empresas y profesionales de la RSE líder en España), que tiene como misión fomentar la cultura de la gestión ética y la responsabilidad social. La crisis económica ha tenido un impacto directo sobre la actividad de las empresas en todos los ámbitos. Para equilibrar los presupuestos y ajustarse a las nuevas condiciones del mercado la mayoría de empresas, han debido realizar ajustes en sus gastos e inversiones. A esto hay que añadir que los presupuestos de las empresas han sufrido importantes recortes, especialmente en aquellas actividades con unos resultados menos tangibles, lo que sin duda afectan en mayor medida a la Responsabilidad Social Corporativa. El Informe de Forética 2011, también nos indica que una de cada tres empresas españolas ha dejado de realizar actividades de RSC como consecuencia directa de la situación económica. También han cambiado las prioridades de las prácticas en las organizaciones. El objetivo de “crear empleo” escala posiciones desde 2008 y se sitúa en segundo lugar solo por detrás de “respetar los derechos humanos y la intimidad de sus trabajadores y proveedores”, en detrimento del respeto al medio ambiente. Como respuesta al aciago futuro de la RSC, lanza un proyecto llamado Enterprise 2020, que constituye una línea de acción de la estrategia europea de RSC, proyectada por la Comisión Europea y liderada por CSR Europe. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 34 Los objetivos de Enterprise 2020 son: • Dar visibilidad a prácticas de excelencia en RSC y sensibilizar sobre el importante rol que las empresas pueden desempeñar en la sociedad. • Centrar la atención en proyectos colaborativos destacados. • Fomentar el intercambio de experiencias en RSE a lo largo de España y Europa. • Alentar la colaboración entre empresas y organizaciones de otros sectores tales como administración pública, ONG, etc. • Contribuir positivamente a la competitividad de España, fomentando habilidades para el empleo muy necesarias para dinamizar el mercado laboral y a través de un enfoque sostenible de vida en ciudades que impacte positivamente en la vida de los ciudadanos. Respecto al ámbito bancario es sorprendente ver que a pesar de la actual coyuntura económica, sigan apostando por la RSC. Conscientes de la importancia que tiene para el desarrollo de la sociedad y de sus relaciones con los clientes, la banca sigue dando nuevos enfoques a la RSC, centrándose en actividades de búsqueda de soluciones a la crisis. Estos son algunos ejemplos:  Banco Santander: El foco principal de la estrategia de RSC de la entidad es el compromiso con la Universidad, que representa cerca del 70% de la inversión total. A través de 'Santander Universidades' el compromiso del banco es financiar proyectos universitarios y convenios de colaboración que apuesten por la mejora de la educación y la investigación. El grupo también colabora con el tercer sector y promueve la participación de sus profesionales en las diferentes iniciativas de apoyo a la comunidad. En gestión ambiental, el banco ha desarrollado soluciones financieras que apuestan por la protección del medio ambiente, como son las energías renovables y la eficiencia energética. También ha promovido actuaciones de control y reducción de los consumos y emisiones de las instalaciones del grupo y el análisis del riesgo medioambiental en las operaciones de crédito. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 35  BBVA¨'BBVA Suma' es un canal de donaciones para apoyar todo tipo de causas solidarias y emergencias humanitarias. Desde su lanzamiento a mediados de 2012 esta plataforma digital ha destinado el dinero recaudado en la financiación tanto de emergencias internacionales como de proyectos locales en España y en países en vías de desarrollo.  Caixa Bank:"La Caixa" es la empresa española más reconocida por su Responsabilidad Social Corporativa. La entidad destina 500 millones de euros a su Obra Social para financiar diferentes programas de ayuda destinados a varios colectivos. Por ejemplo, el programa Caixa Pro infancia, dirigido a familias con niños de 0 a 16 años en situación de vulnerabilidad. La Obra Social la Caixa también construye viviendas asequibles para personas con rentas bajas con su programa de 'Alquiler solidario', favorece la creación de empleo y la integración laboral mediante convenios con ONG para fomentar la formación laboral y ofrece becas para incentivar el empleo en colectivos desfavorecidos, discapacitados e internos en prisiones. Y desde su programa Gente 3.0 imparte cursos y talleres para fomentar la autonomía y prevención de la dependencia de las personas mayores.  ING Direct:La línea de RSC del banco ING Direct está orientada a la educación de la infancia. Desde 2005 el banco naranja firmó un acuerdo con Unicef para colaborar en varios de sus programas. Como acción permanente los empleados del banco que quieran donan 1 euro, de su sueldo que se descuenta de sus nóminas todos los meses a favor del programa de escolarización de la ONG. ING Direct también colabora con Junior Achievement para orientar a niños en educación financiera, y con el Banco de Alimentos a través de la 'Operación Kilo'. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 36 En términos generales, la crisis ha obligado a cambiar las prioridades de las empresas, y en algunos casos a recortar o abandonar los presupuestos destinados a RSC, cuando el momento requeriría todo lo contrario, con un mayor esfuerzo para atenuar el impacto de la crisis y contribuir a la recuperación. Creemos que las prácticas responsables de las empresas, con el apoyo de los gobiernos, podrían ser las que permitieran mitigar el impacto de la crisis y ayudar a superarla. Tras la crisis, el sistema financiero debería evolucionar hacia un modelo económico más sostenible a largo plazo, debido principalmente a que a las empresas que lo componen, les corresponde una mayor responsabilidad en la búsqueda de soluciones, sobre todo teniendo en cuenta, que el origen de la crisis actual reside en gran parte en el sistema financiero. Pero lograr un desarrollo sostenible no es posible sin que exista un sistema financiero sostenible que adopte unos principios éticos sólidos y que oriente su actuación en la creación de valor a largo plazo. Después de varios años de excesos especulativos, las principales entidades financieras deben afrontar los graves problemas estructurales de la economía, facilitando el flujo de capital a los sectores económicos que fomenten la transformación del modelo económico en términos de sostenibilidad y responsabilidad social. Y las empresas deben aprovechar su política de RSC para: • Fortalecer la cultura corporativa. • Ayudar a captar y a retener el talento. • Contribuir a establecer la estrategia de negocio. • Aportar confianza a clientes, empleados, accionistas y proveedores. • Contribuir a la fidelización. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 37 PARTE III _ LA RSC EN EL BANCO SANTANDER INTRODUCCION La RSC tiene una dimensión especial en el sector financiero que no está presente en otros sectores, ya que la actividad financiera que desarrollan estas empresas tienen repercusiones especialmente importantes en la actividad económica general y en el ahorro de las personas. Hemos decidido analizar la RSC del Grupo Santander ya que hoy día, es la primera entidad financiera de España y de la zona euro, y la decimoprimera del mundo por capitalización bursátil con alrededor de 82.000 millones de euros. Veremos sus antecedentes históricos, marco económico y social así como sus principales logros a lo largo de sus más de 100 años de historia. También nos parece interesante remarcar la figura de su presidente, D. Emilio Botín, que sin duda ha sido el artífice del gran éxito de este grupo empresarial debido a su singular carisma. Para finalizar, expondremos las principales líneas de actuación en RSC del Banco Santander, realizando una comparativa con años anteriores y observando si la inversión en este apartado es lineal con sus beneficios, y si los resultados obtenidos son acordes a los objetivos marcados en el año anterior, comparando sus políticas en RSC con alguna entidad financiera de gran nivel nacional (BBVA). Como veremos a continuación, la mayor parte del importe que el Banco Santander destina a proyectos de responsabilidad social corporativa, va a parar a educación superior. El segundo destino a proyectos de apoyo a comunidades donde desarrollan su actividad (microcréditos, educación financiera y el voluntariado) y a la protección del medio ambiente (a través de la medición y la reducción de los principales consumos mediante la integración de criterios socio ambientales en los procesos de análisis de crédito). El tercer BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 38 bloque de actividades de fomento de la responsabilidad social corporativa incluyó a los clientes y accionistas (optimizando su rentabilidad y mejorando la calidad del servicio) y a los empleados (con programas para impulsar su desarrollo profesional y personal). No cabe duda la estrecha relación existente entre la actividad del Banco y el resto de entes sociales, desde ciudadanos, accionistas o empleados. En una crisis financiera, en parte privada, que se intenta subsanar desde la Unión Europea con dinero público, no cabe duda que una empresa de banca minorista como el Santander ha de estar estrechamente ligada a iniciativas de responsabilidad social corporativa; los bajos tipos de interés del BCE han beneficiado su actividad, las inyecciones de liquidez (que impiden una caída de los precios de las viviendas y por tanto de la valoración de los activos de los Bancos) o los problemas derivados de la “escasez de crédito” son motivos más que suficientes para que el compromiso del Grupo Santander sea, al menos, justificable atendiendo al menos a ciertos grupos de interés más allá de sus clientes o accionistas. ANTECEDENTES HISTORICOS DEL BANCO SANTANDER La historia del Santander comienza el 15 de mayo de 1857, cuando la Reina Isabel II firma el Real Decreto que autoriza la constitución del Banco de Santander. Desde sus orígenes fue un banco abierto al exterior, inicialmente ligado al comercio entre el puerto de Santander, en el norte de España e Iberoamérica. El gran crecimiento de principios del siglo XX: Entre los años 1900 y 1919 el Banco Santander dobló su balance, amplió su capital hasta los diez millones de pesetas, aumentó sus ingresos, se acercó a la cifra de medio millón de pesetas de beneficios en el ejercicio de 1917 y su rentabilidad se colocó por encima de la media de las sociedades de crédito españolas. Además, durante estos años, se fundan los tres grandes bancos españoles que con el tiempo se integrarán BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 39 en el Santander: el Banco Hispanoamericano (1900), el Español de Crédito (1902) y el Central (1919). Emilio Botín y López, primer presidente fijo: En febrero de 1920 Emilio Botín y López es nombrado primer presidente fijo del Banco de Santander. En 1923 trasladó su sede social al edificio del Paseo de Pereda, fundó el Banco de Torrelavega y puso en pie una modesta red de sucursales, en la provincia (la primera en el Astillero en 1923) y fuera de ella (Espinosa de los Monteros, Lanestosa y Osorno, en 1924). En 1934 Emilio Botín Sanz de Sautuola y López es nombrado director general de la entidad y en 1950 asume la presidencia e impulsa un gran proceso de expansión por toda España que, continuará en los años 60 con la adquisición de un gran número de bancos locales. En el año de 1942, compra una pequeña entidad, el Banco de Ávila, que le permitió instalarse en Madrid, ya por entonces la capital financiera del país. En 1946, el Santander compra su viejo rival en Santander, el Banco Mercantil. En 1947, se abrió la primera oficina de representación en América, en La Habana (Cuba), a la que siguieron otras en Argentina, México y Venezuela, y también un despacho en Londres. En 1956 se crea el Departamento Iberoamericano del Banco. Un año más tarde, al cumplir los 100 años de existencia, el Banco de Santander se había convertido en la séptima entidad financiera de España. En 1960 Emilio Botín Sanz de Sautuola y García de los Ríos entra en el Consejo de Administración del Banco. Durante este período se compra el Banco del Hogar Argentino, primera filial del Santander en América Latina y posteriormente, en 1965, se crea el Banco Intercontinental Español (Bankinter). La adquisición en 1976 del First Nacional Bank de Puerto Rico y la del Banco Español-Chile en 1982, convierten al Santander en pionero de la banca comercial en Iberoamérica. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 40 En 1986, el actual Presidente Emilio Botín Sanz de Sautuola y García de los Ríos, hasta entonces Vicepresidente y Consejero Delegado, es elegido para cubrir la vacante producida por el retiro de su padre, tras 36 años al frente del Banco. Sus dos primeros años en la presidencia están dedicados a sentar las bases para afrontar el reto de la modernización y expansión del Banco. En 1989, se produce el lanzamiento de la "Supercuenta Santander", uno de los productos financieros más innovadores de la historia bancaria española, que rompió el "statu quo" y abrió el sistema financiero español a la competencia, Botín rompió ese pacto con el que los banqueros querían acotar la competencia. En 1994, la adquisición del Banco Español de Crédito (Banesto) se convierte en un hecho histórico de gran trascendencia para la historia de Santander, ya que lo sitúa en la primera posición del mercado español. En 1995, comienza un segundo período de intensa expansión en Iberoamérica que permite desarrollar el negocio en Argentina, Brasil, Colombia, México, Perú y Venezuela, al tiempo que se da un nuevo impulso a negocios ya existentes en Chile, Puerto Rico y Uruguay. En enero de 1999, Banco Santander y BCH protagonizan la primera gran fusión bancaria en la Europa del euro. Nace así la mayor entidad financiera de España y líder en Iberoamérica. En abril de 2004, se realizó el traslado de los servicios centrales en Madrid a la nueva Sede Corporativa, la Ciudad Santander, en la que hoy trabajan 6.800 profesionales. Ese mismo año, en el mes de noviembre, tiene lugar otro hito relevante: la incorporación al Grupo de Abbey, sexto banco del Reino Unido. En 2006, el Santander obtiene un beneficio récord de 7.596 millones de euros, el mayor de cualquier empresa española e impulsa una fuerte inversión en la banca a clientes y calidad de servicios. "Queremos ser tu banco" en España y otras acciones emprendedoras en Portugal, Abbey y América, son ejemplos de este esfuerzo. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 41 En 2007, Santander celebra su 150 aniversario siendo el duodécimo banco del mundo por capitalización bursátil, el séptimo por beneficios y la entidad con la mayor red de distribución minorista del mundo occidental: 10.852 oficinas. Santander lleva a cabo en consorcio con Royal Bank of Scotland y Fortis la operación de compra de ABN Amro, con la que se adjudica Banco Real en Brasil, doblando así su presencia en ese país. En 2010, Santander entra en el negocio de la banca comercial en EEUU con la adquisición de Sovereign. En 2011, se incorpora el negocio de banca comercial del grupo escandinavo SEB en Alemania y en Polonia. En 2013, las juntas de accionistas aprueban la fusión por absorción de Banesto y Banif en Santander, un proceso que se irá completando progresivamente a lo largo del ejercicio. La marca Santander es la esencia del Grupo, un activo estratégico de primer orden. Está incluida en todos los rankings internacionales como una de las marcas más valiosas del mundo y es la cuarta del sector financiero, según el ranking de Brand Finance. Se asocia con los atributos de internacionalidad, liderazgo y fortaleza; centraliza la identidad y los valores del Grupo y expresa un posicionamiento internacional único que diferencia a Santander de los demás bancos. Destacaremos que en 2004, Santander inició un proceso de unificación de marcas que ha llevado a consolidar todas las que existían hasta entonces en una única e inconfundible, implantada en todos los países donde opera el banco. Santander es una marca única global que transmite una imagen homogénea y consistente, con un único código de comunicación. La identidad visual del Santander se concreta en el símbolo, el logotipo, el color rojo y el lema corporativo “Un banco para tus ideas”. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 48 RSC EN EL BANCO SANTANDER El Grupo Santander, a través de su Plan de Responsabilidad Social Corporativa, ha asumido, de forma voluntaria, una serie de compromisos económicos, sociales y ambientales, que van más allá de las obligaciones legales, con sus principales grupos de interés: clientes, empleados, accionistas, proveedores así como la sociedad en su conjunto. Uno de los aspectos identificados como más importantes tanto desde el punto de vista externo como interno, es la transparencia en la información a clientes sobre productos y servicios. Tras el impacto de la crisis económica, este resultado refleja el deterioro de la confianza de usuarios e inversores, tanto en las entidades financieras como en las autoridades supervisoras. Bajo la perspectiva de integridad, el tema más relevante ha dado como resultado el establecimiento de mecanismos de control y gestión de riesgos para el sector Banca. Los datos aparecen recogidos en el informe no financiero que anualmente publica el banco y que se edita bajo el título de Memoria de Sostenibilidad. Se trata del undécimo documento anual que publica Banco Santander dando cuenta de sus compromisos en materia de sostenibilidad y se refiere al periodo (del 1 de enero al 31 de diciembre 2013). Desde el año 2003, la Memoria de sostenibilidad ha sido verificada por Deloitte, S.L. firma independiente que también ha auditado las cuentas anuales del Grupo. El Plan de Responsabilidad Social Corporativa, forma parte de la estrategia empresarial, en el convencimiento de que una gestión socialmente responsable contribuye a la viabilidad de la actividad a largo plazo. Dicho convencimiento parece reflejarse en la inversión social correspondiente por parte del Grupo, que ha sido aumentada año tras año hasta alcanzar los 187 millones de euros en el 2013, distribuidos según los siguientes gráficos: BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 49 Fuente: Informe de Sostenibilidad 2013 B. Santander De estos 187 Mm€ el 76,2% (142,5Mm€) se destina a Universidades, a Comunidad y medio ambiente el 16,1% (30,1Mm€) y a Arte y cultura el 7,7% (14,4Mm€) El grafico de INVERSION SOCIAL muestra claramente el aumento de inversión total en RSC. Sin embargo, si analizamos dicha curva con la correspondiente de los beneficios salta a la vista la escasa correlación entre las dos variables: * El benefi cio ordinario de 2012 asciende a 5.251 millones de euros, al que se suman 1.065 millones de plusvalías obtenidos, principalmente con la venta de la unidad de Colombia y con el reaseguro de la cartera de seguros de vida de España y Portugal. Por tanto, el beneficio del período habría sido de 6.315 millones de euros, pero tras destinar 4.110 millones netos a provisiones para la cobertura de los riesgos con el sector inmobiliario en España, queda reducido a los mencionados 2.205 millones. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 50 Si analizamos el porcentaje del beneficio que ha sido invertido en inversión social, en los últimos 4 años vemos que va ascendiendo progresivamente. El año 2012 (*) está algo desvirtuado al alza ya que, del beneficio total del grupo, se destinaron más de 4.000 millones de euros a provisiones para coberturas de riesgos del sector inmobiliario en España. Por lo que al disminuir el beneficio y mantenerse el gasto en inversión social, asciende de manera engañosa el porcentaje. Si comparamos los datos del B. Santander con su principal competidor a nivel nacional BBVA, vemos que en todos los años el porcentaje del beneficio destinado a inversión social es superior en Banco Santander, excepto en 2013 donde BBVA le saca a Banco Santander 0,12%. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 51 INVERSION SOCIAL, GESTION LOCAL O GLOBAL Venimos comentando en el punto anterior datos sobre la inversión social, sin embargo no hemos indicado a que nos referimos exactamente. A continuación vamos a tratar de aclarar el concepto de inversión social (no se refiere a los fondos de inversión socialmente responsables), como el uso planificado, supervisado y voluntario de recursos privados de la empresa en proyectos de interés público con el fin de mejorar las condiciones de vida de la sociedad. Además, no se limita únicamente a la actividad de transferencias de fondos de la empresa a la sociedad, ya que incluye también aquella inversión social gestionada con recursos y medios propios. En los últimos años, las empresas multinacionales españolas han tenido que llevar a cabo estrategias corporativas de internacionalización, adaptando la gestión de sus productos y servicios a los mercados locales de cada país. Esta adaptación ha sido rápida en áreas de la empresa como operaciones, productos y sistemas de información, mientras recientemente se empiezan a consolidar otras áreas como la marca, la reputación corporativa y, sin duda, las propias políticas de RSC. La integración de estas áreas no es algo que se deba descuidar ya que aspectos como los derechos humanos, el compromiso con la sociedad o el impacto medioambiental sólo tienen sentido en una escala global, si se refuerzan en las prácticas locales de la empresa. El equilibrio entre la inversión social local y la estrategia global serán una suma que genere valor para la empresa, reforzando su marca y reputación corporativa global, no se puede limitar a generar valor solo en el mercado local. Además, los grupos de interés no son homogéneos a nivel mundial, por lo que las decisiones que se tomen mediante la fijación de requisitos de actuación deben ser diferentes y adaptadas al país o región en la que actúe la organización. Por ejemplo, los salarios en Brasil, en España o Reino Unido pueden ser distintos porque el coste de la vida es distinto. En este sentido, ha de crearse un sistema propio de requisitos concretos de gestión de RSC para BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 52 cada país o región, pero para el establecimiento de éstos, es necesario que existan unas pautas de actuación a nivel global definidas por la alta dirección (políticas y códigos éticos). En resumen, habría que admitir que las pautas de actuación de la organización en el campo de la gestión de RSC pueden ser variables en función de la ubicación geográfica, pero siempre se deben cumplir, aparte de todos los requisitos legales aplicables en cada centro, las políticas o códigos éticos definidos a nivel general para toda la organización. Estos códigos éticos podrían establecerse en base a lo marcado por el Pacto Mundial, y deberían tender a igualarse a los criterios legales, o socialmente admitidos, utilizado en los países más exigentes. EN GRUPO SANTANDER Hasta el año 2004 el Grupo Santander había seguido un fuerte proceso de expansión internacional pero sin haber fortalecido la identidad de marca. Contaba con más de 40 marcas en los distintos países. En España disponía de 4 marcas con diferentes representaciones visuales (logotipos, colores, etc.) pero sobre todo con diferentes culturas corporativas y con distintas formas de entender y de gestionar el negocio bancario. Pero es en 2004 y a raíz de la compra de bancos en el Reino Unido, cuando el Grupo inicia un trabajo sistemático y acelerado de construcción de su marca Santander, buscando una gran sintonía entre la identidad de la organización y la identidad de la marca. En el Grupo Santander la marca es claramente uno de los pilares del modelo de negocio y se gestiona como una prioridad estratégica de forma rigurosa. La marca ocupa un lugar destacado en el mapa de sostenibilidad del grupo como uno de sus principales activos estratégicos, refleja sus valores ante todos sus stakeholders, y sintetiza la identidad, la esencia y los valores de la organización. En 2004 el consejo de administración decide optar por la marca única, Santander, a implantar de manera gradual en diferentes fases. El proceso se inicia incorporando el símbolo de la llama y el color rojo corporativo a la marca local como un paso para mantener la cercanía de los clientes a sus BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 53 marcas, al mismo tiempo que se añade el aval de una entidad internacional. El final del proceso es la implantación de la marca Santander cuando, por un lado, la marca corporativa ya ha adquirido suficiente notoriedad y relevancia en el mercado local, y cuando, por otro lado, ya se ha asimilado el modelo de negocio del grupo y los empleados ya se pueden sentir partícipes de la nueva entidad. El Grupo Santander ha realizado un esfuerzo importante para consolidar su marca en términos globales, del que el patrocinio de la Fórmula 1, sería el ejemplo más claro a pesar de que no parece que haya un interés público detrás que justifique su inclusión como inversión social. Sin embargo, la integración local de la marca Santander en todos los países es un valor añadido nada despreciable. La inversión en universidades, como ya hemos tenido oportunidad de ver con anterioridad, es sin duda, el buque insignia de la estrategia de inversión social del grupo; el modelo, ya probado con éxito en España en los años noventa, se ha desarrollado en Iberoamérica con un fuerte impacto tanto en términos de visibilidad, reconocimiento y creación de valor. Igualmente, Universia supone un éxito también en términos comerciales, ya que invierte en los futuros titulados como potenciales clientes a medio plazo de sus productos financieros. El modelo de inversión social de Santander Universia tiene, por otra parte, una importante ventaja competitiva: es la única empresa global que ha hecho del sector universitario el eje de su inversión social, al mismo tiempo que consigue posicionarse y vincularlo con la estrategia comercial del grupo. Quizá otra ventaja que ofrece el modelo Universia es precisamente la capacidad de integrar en un único proyecto la inversión social tanto en España como en Iberoamérica, sin grandes adaptaciones a cada país. Pero una de las facetas más críticas para el banco parece ser la inversión en acción social, donde el grupo tiene más dificultades para sumar su estrategia local con la global: la inversión en acción social es por naturaleza local, con un sinfín de agentes y actores que dificulta homogeneizar y crear sinergias. En BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 54 este sentido, el Santander no parece tener una o varias líneas estratégicas que integren y den valor global al conjunto de actividades de inversión en acción social que desarrolla. Hay que destacar, sin embargo, que el modelo de acción social a través de microcréditos como “Un techo para Chile” se ha ampliado a Argentina, en lo que podría ser un primer intento de crear sinergias estratégicas de abajo a arriba con posibilidades de extenderse a la región. Hay tres retos que quizá el Santander aún no ha resuelto: 1. Definir una estrategia de inversión social en el área de medio ambiente. Decisiva en países como Brasil con una alta sensibilidad medioambiental y clave como unidad de negocio del grupo. 2. Integrar la Fundación Banco de Santander en la estrategia global del grupo; ahora mismo la fundación parece una institución alejada de los objetivos corporativos. 3. Definir, adaptar y ejecutar su estrategia de inversión social en un entorno muy maduro como es Gran Bretaña, en el que la cuota de mercado del 10% que ostenta del banco va a exigirle una apuesta imaginativa, rigurosa y significativa. La tradición y cultura anglosajona de donaciones a la comunidad del sector empresarial, más propia en España de la obras sociales de las cajas, y su integración en una estrategia corporativa global va a suponer un reto para Santander UK, para Sovereing en Estados Unidos y para el propio grupo. EN BBVA El Grupo BBVA ha seguido una estrategia claramente opuesta a la del Grupo Santander en su modelo de generación de valor para la marca y de inversión social. Por una parte, su estrategia global de marca mantiene nombres diferenciados según país, como es el caso de Bancomer en México o del Banco BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 55 Francés en Chile, que se trasladan también a su modelo de inversión social en el que mantiene un amplio grupo de fundaciones y programas especializados. El resultado es una cierta profusión de iniciativas bajo el nombre BBVA compartido con la marca local, junto a los programas específicos con identidad propia y más o menos consolidados, como sería el caso de la Fundación Microfinanzas. A pesar de la complejidad del modelo para un outsider del Grupo BBVA, un análisis en detalle permite visualizar por una parte la Fundación BBVA como matriz e independiente del conjunto, junto a un grupo de actividades integrado en torno a tres ejes principales: a) la educación infantil en Iberoamérica; b) la educación financiera de la población o bancarización, aunque suene mal, y c) los microcréditos como estrategia de acceso a los productos financieros y de desarrollo económico a los grupos más vulnerables. Estas tres líneas de acción se integran con sus propias particularidades en las diferentes fundaciones del grupo, que parecen que están en un proceso de integración global de su actividad. Esta voluntad de integración de las diferentes fundaciones y proyectos con la estrategia del grupo se pone de manifiesto en la misma web de la Fundación Bancomer, por poner un ejemplo, al definir sus objetivos en inversión social: “Desarrollar e implementar proyectos sociales con alto impacto social y visibilidad a largo plazo, alineados a los valores del grupo y las estrategias del negocio”. Sin embargo, hay tres aspectos en los que aparecen las tensiones locales: • Por una parte la inversión social del grupo en cada país viene determinada como un porcentaje de los beneficios obtenidos en el mismo; esta proporción ha pasado del 0,7% al 1%, según declaraciones recientes del propio presidente del banco en los medios. Este modelo pone de manifiesto que el poder de decisión sobre estos presupuestos recae en el propio país y a su propia estrategia de negocio, lo que podría BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 56 reducir las potencialidades de generar sinergias regionales e impacto global como marca. • La Fundación BBVA aparece como una herramienta global de creación de marca y reputación alrededor de los “Premios Fronteras del Conocimiento”, que busca un posicionamiento específico y diferenciado del BBVA, pero quizá escasamente integrada en la actividad de inversión social del grupo. • Para finalizar, el medio ambiente tampoco aparece como una prioridad del grupo, a pesar de la especial dedicación a estos temas en la Fundación BBVA. Una primera conclusión del análisis de la inversión social del Grupo BBVA, es que parece estar en un proceso de cambio e integración de su estrategia de inversión social orientada a generar valor, reforzar la marca y la reputación global del grupo, aunque parece que este proceso no es fácil de gestionar. Sin embargo, parecen un acierto los tres ejes en torno a los que va a girar la actividad del grupo –educación de la infancia, educación financiera y microcréditos– y que se complementan y refuerzan mutuamente. UNIVERSIDADES Como ya hemos visto, la mayor parte del importe que Banco Santander destina a inversión social, tiene como destino el apoyo a Universidades. Según Banco Santander, la Universidad desempeña un papel fundamental en la sociedad del conocimiento, donde actúa como guía hacia una sociedad innovadora, que contribuya al cambio económico y social, y apoye los avances y progresos científicos y tecnológicos. Banco Santander, a través de la División Santander Universidades, colabora desde hace más de 17 años con las universidades. Su filosofía es que el banco, además de ser competitivo, había de caracterizarse por ser útil a las BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 57 sociedades en las que está presente. Este compromiso se asienta en el convencimiento de que la mejor manera de contribuir al crecimiento y al progreso económico y social es apoyando el sistema de educación superior y de investigación. Contribuir al pleno acceso al conocimiento y a una educación superior de calidad constituye la mejor vía para avanzar hacia sociedades abiertas y prósperas. Santander Universidades apoya el desarrollo de iniciativas académicas relacionadas con programas de becas y prácticas profesionales, proyectos docentes; difusión del español; programas de investigación; relación Universidad - Empresa; nuevas tecnologías -la Tarjeta Universitaria Inteligente (TUI)- y proyectos globales, como RedEmprendia, Universia, CISE y la Biblioteca Virtual Miguel de Cervantes. Santander Universidades mantiene más de 1.100 convenios de colaboración con universidades y centros de investigación de Alemania (8), Argentina (71), Brasil (450), Bélgica (1), Chile (56), China (10), Colombia (23), EEUU (28), Emiratos Árabes Unidos (1), España (110), Ghana (1), México (183), Polonia (39), Portugal (46), Puerto Rico (8), Qatar (1), Reino Unido (72), Rusia (8), Singapur (3), y Uruguay (9). Desde 2.002 ha destinado más de 900 millones de euros a proyectos de colaboración con universidades y centros de investigación de todo el mundo, según el siguiente grafico del Informe de Sostenibilidad de 2013. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 64 RESCATES A LA BANCA POR PARTE DEL GOBIERNO Quizás la parte más controvertida en esta época de crisis sea los rescates bancarios por parte del gobierno, podemos abordar una pregunta que con frecuencia se hace la ciudadanía: ¿Por qué se salvan a los bancos y se dejan quebrar a otras empresas? La respuesta es la siguiente: si se hunde los bancos los depositantes pierden su dinero y la economía se ve perjudicada (aún más). A continuación vamos a tratar de ampliar esta respuesta, para ello es importante conocer primero que hay una serie de aspectos particulares propios de la actividad bancaria que condicionan la regulación y la supervisión de las entidades bancarias, por un lado, pero que también son esenciales para establecer un enfoque adecuado en materia de RSC: • Las entidades bancarias pueden crear dinero cuando al conceder nuevos créditos en euros crean depósitos en euros, y tan solo mediante un simple apunte contable. De ahí que deban estar muy reguladas y supervisadas por un organismo. En nuestro país este cometido lo realiza el Banco de España. • Las entidades bancarias gestionan y canalizan el ahorro de las personas y de las empresas. Los bancos son depositarios de su ahorro y liquidez. Si una entidad bancaria quebrase, los ahorradores perderían el dinero que tuviesen allí. Por esta razón, la regulación y supervisión ha de velar para que la gestión de una entidad bancaria sea la adecuada y no se vea abocada a la quiebra. • La economía financiera (la que se encarga de todo lo relacionado con el dinero y el ahorro de las personas y empresas) influye en la economía real (derivada de los procesos productivos de las empresa y que pone a disposición de la sociedad productos y servicios que proporcionan una utilidad). Lo primero a tener en cuenta que nos proporciona la economía financiera, es el dinero como medio de pago. Gracias al dinero la economía real funciona correctamente, sirve para remunerar los factores productivos, entre los que destaca el trabajo de las personas y para que podamos comprar los bienes y servicios producidos. En segundo lugar, el BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 65 sistema financiero sirve para que aquellos agentes que han ahorrado puedan prestar dinero a aquellos otros que lo necesitan. Los ahorradores pueden obtener una remuneración a su ahorro y los agentes que necesitan dinero obtener y así satisfacer sus necesidades de compra de bienes y servicios, obviamente evaluando primero la solvencia del agente que recibe el préstamo. Así, se estará dinamizando la economía real, ya que los agentes pueden adelantar ciertas decisiones de consumo y conseguir créditos para financiar su circulante y llevar a cabo inversiones, las cuales son una fuente esencial de creación de nueva actividad y de empleo. Así pues, un buen funcionamiento de la economía financiera es necesario para que la economía real desempeñe correctamente su cometido, que es lo realmente importa en una economía. Si la economía financiera no funciona bien, afecta negativamente a la economía real, esto es, al empleo, a la producción y al consumo. Por esta razón, la regulación y supervisión financiera vela por el buen funcionamiento de las entidades bancarias. También es un asunto que debe ser tenido en cuenta, con carácter prioritario, en una adecuada estrategia en materia de RSC por parte de las entidades bancarias. Hay quien podría decir que el problema de los depositantes se resuelve con la existencia del fondo de Garantía de Depósitos (FGD) de Establecimientos Bancarios. En España se cubre hasta un máximo de 100.000 euros por depositante. Pero no podemos estar tranquilos con esta respuesta, ya que el FGD no cubría una quiebra de un grupo considerable de entidades. El problema de fondo está en eliminar el denominado riesgo moral, mediante el cual se asumen riesgos excesivos si se piensa que, en caso de dificultades, alguien procederá al rescate. En el actual contexto financiero, hemos asistido a muchos casos en los que los directivos responsables de algunas entidades bancarias no sólo no han tenido problemas judiciales, sino, que han obtenido unos bonus considerables, los cuales no podrían haber sido satisfechos si no se hubiesen realizado ayudas financieras públicas. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 66 ¿CONCEDEN LAS ENTIDADES BANCARIAS SUFICIENTES CREDITOS Y PRESTAMOS? Según lo visto en el punto anterior, el crédito bancario constituye la principal fuente de financiación de las empresas y familias. Tras el fuerte crecimiento que presentaron en la etapa expansiva previa a la crisis, los préstamos concedidos han mostrado, desde mediados de 2009, una marcada contracción, en un contexto cíclico desfavorable y de necesidad de corrección del excesivo endeudamiento de las empresas y familias. Se ha sido muy crítico con las entidades bancarias acusándolos de “cerrar el grifo” en momentos de necesidad debido a la acuciante moderación en el riesgo para evitar la alta tasa de morosidad. Podemos demostrar con datos que según este cuadro extraído del Informe de Actividad del año 2013 del Banco Santander, los créditos a clientes en el año pasado disminuyen con respecto al año 2012 y 2011. El escenario sigue sin ser propicio para la concesión de crédito en España y en el conjunto de la zona euro. Según los datos Banco Central Europeo (BCE) relativos a los préstamos a familias y empresas, el descenso interanual en diciembre se situó en el 2,3% en la que es ya su vigésima caída mensual BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 67 consecutiva, una tendencia que iguala la mayor bajada desde la introducción del euro. Según datos de abril-14 del Fondo Monetario Internacional, desde que la crisis se asentó en España, la economía de nuestro país ha sufrido una contracción en torno al 5,6%. De esa caída 4,7 puntos porcentuales son achacables a los efectos de la reducción del crédito bancario a familias y empresas. Pero, ¿por qué no se conceden créditos? La economía española, es muy dependiente de la financiación bancaria, que no solo ven más reducido su acceso al crédito durante las crisis económicas, sino que la actividad económica real de esas empresas se ve afectada diferencialmente más, lo que genera un círculo vicioso entre crisis bancaria y crisis empresarial, ya que las dificultades financieras de la empresa afectan al balance de las entidades financieras a través de la morosidad. El alza de la tasa de morosidad obliga a las instituciones financieras a dedicar más recursos a provisiones por posibles fallidos, lo que contrae el crédito todavía más. Pero si el crédito se reduce habrá más empresas en dificultades que acaben en situación de suspensión de pagos, con lo que la morosidad volverá a incrementarse. Así surge el círculo vicioso del que hablábamos en el que una crisis del sistema financiero provoca una crisis empresarial, que a su vez provoca una crisis del sistema financiero y ambas, a se retroalimentan, como sucede en España desde 2008. Para revertir este proceso, el reformado sistema financiero que salga de la crisis debería poner más énfasis en proporcionar capital a las empresas y buscar una estructura de financiación empresarial más repartida entre recursos propios, deuda corporativa y crédito bancario, no solo para las grandes corporaciones sino también, y sobre todo, para las pequeñas y medianas empresas. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 68 LA BANCA ARMADA La empresa desde el punto de vista de responsabilidad social, debe contribuir a la sostenibilidad de la sociedad y el medioambiente pero no solo con aportes económicos, también con sus actos y políticas de actuación. Además, la empresa debe atender a todos los grupos de interés de su entorno y no solo a sus accionistas. Hoy en día, con nuestro modelo económico, los efectos negativos desde un punto de vista social y/o ambiental que genere en su entorno la actividad económica de una empresa, es decir los efectos de las externalidades, son mucho más imprevisibles y de mayor alcance cuantitativo. Por ello, las actuaciones de las empresas son vigiladas por organizaciones de consumidores, activistas y defensores de los derechos humanos que pueden generar una publicidad muy negativa. Frente a esto, las entidades bancarias han desarrollado una política propia de control de sus relaciones con este sector, sin embargo, éstas son de reducido impacto y de dudosa aplicación, vistas las elevadas inversiones de la banca tradicional en empresas de armas de todo tipo. Vamos a ver a continuación, el caso concreto de Banco Santander. Según su Informe de sostenibilidad de 2013, el Grupo vela por la correcta integración de los criterios éticos, sociales y ambientales en el desarrollo de su actividad. Para ello, han desarrollado diversas políticas, códigos y normativa interna, inspiradas en prácticas y protocolos internacionales. Una de estas políticas es la de defensa, que establece que: “Banco Santander no financiará proyectos relativos a la fabricación, comercio o distribución de minas antipersona, bombas de racimo, armas nucleares, armas químicas o biológicas.” Pero a pesar de esta declaración de intenciones, vamos a aportar datos que demuestran que esta afirmación no se cumple, de hecho de un año a otro aumentan sus inversiones en armas. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 69 Según estos gráficos extraídos del Informe nº 20 sobre Evolución de la banca armada en España del Centre Delás d’Estudis per la Pau de Barcelona con datos a noviembre de 2013, nos muestra las principales entidades financieras españolas que financian o invierten en industria armamentística. Fuente: Ranking Banca armada española 2013 Centre Delás d’Estudis per la Pau BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 70 A continuación detallamos las inversiones de Banco Santander desde 2005 hasta 2013, incluyendo las empresas destinatarias de dichas inversiones. Este gráfico del Centre Delás D’Estudis per la Pau, nos muestra como las inversiones acumuladas en armas de la banca española, aumentaron en el año 2013 respecto al año anterior. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 71 Todo esto parece indicar que la única manera de evitar que las entidades financieras ayuden de manera tan significativa al armamentismo, es aplicando legislaciones de obligado cumplimiento en cada uno de los estados en los que están establecidas. Desde las entidades sociales es necesario seguir trabajando por la sensibilización de la sociedad para conseguir mayor presión ciudadana que obligue a establecer políticas públicas de prohibición de la financiación del sector armamentístico, al menos en los casos en que pueda suponer un agravio en una situación de conflicto o una violación de derechos humanos. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 72 PARTE IV _ PRINCIPALES RESULTADOS Y CONCLUSIONES Del trabajo realizado, pueden extraerse una serie de conclusiones, comentándose a continuación las más relevantes:  El interés por la Responsabilidad Social Corporativa ha ido en aumento a lo largo de los últimos años por parte de todos los agentes sociales. Las empresas han comprendido que la dimensión social de las actividades en material de RSC, son fundamentales para la actividad empresarial ya que la sociedad es cada vez más exigente.  Existe una gran confusión conceptual referente al término de RSC, ya que algunos confunden Responsabilidad Social Corporativa con mecenazgo o filantropía, incluso con una determinada iniciativa solidaria de mayor o menor impacto publicitario. La RSC es mucho más que realizar actividades de acción o marketing social. Podría decirse que la RSC, es una cultura estratégica e integral, una concepción de la cultura de la empresa, que va más allá de los propios imperativos legales y normativos. Para tener garantías de éxito en este propósito, la formación en principios y valores de responsabilidad, son esenciales.  El futuro de la RSC se verá afectado por el escenario económico y financiero actual, ya que las prácticas responsables son muy sensibles a las épocas de crisis. Y no debemos olvidar el carácter voluntario de la RSC, por lo que cada organización entiende por responsabilidad social aquello que más le conviene.  El sector financiero es una pieza clave para el buen funcionamiento de la economía. Al mismo tiempo, su actividad tiene una gran importancia en la sociedad, dado que las entidades financieras permiten la canalización de los recursos económicos hacia las actividades más productivas, lo que hace BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 73 posible generar mayores niveles de productividad, empleo, crecimiento económico y bienestar social, de ahí la importancia de sus políticas de RSC.  La preocupación por la RSC en el entorno financiero aumenta, no sólo por la necesidad de estas entidades de gestionar adecuadamente sus riesgos éticos, sociales y medioambientales, sino también por la creciente presión de las instituciones gubernamentales, clientes y de la sociedad en general, que exigen mayor transparencia de la banca en la sociedad. Las entidades bancarias son empresas de servicios financieros que gestionan riesgos, y cada vez son más conscientes de que una mala gestión de los riesgos medioambientales y sociales de sus clientes representa una amenaza para su negocio.  La crisis económica ha afectado a la economía mundial poniendo a las entidades financieras en la picota. No vamos a entrar a valorar la culpabilidad de los bancos en la crisis económica, ni si podrían haber hecho algo más por evitarla o por lo menos, mitigar sus efectos. Es evidente que la credibilidad, reputación e imagen pública, de los bancos se ha visto seriamente dañada, y una de las formas de reparar este daño a largo plazo, es mediante políticas constantes y duraderas en materia de RSC. Hemos expuesto las más interesantes, y verdaderamente son muy beneficiosas para la sociedad. Resaltar el esfuerzo del Banco Santander con las universidades, y más en estos momentos, en los que estamos asistiendo año tras año, al recorte de las ayudas y becas por parte del gobierno, para los estudiantes con menos recursos económicos. Recordemos que desde el año 2.002, Banco Santander ha destinado más de 900 millones de euros a proyectos de colaboración con universidades y centros de investigación de todo el mundo, según datos que nos facilita el propio banco, a través de su Informe de Sostenibilidad del 2013. BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 80 RSC.-La sostenibilidad crea valor cuando es parte de la estrategia de las empresas, según expertos internacionales http://www.europapress.es/nacional/noticia-rsc-sostenibilidad-crea-valorcuando-parte-estrategia-empresas-expertos-internacionales20140530172418.html Libro verde sobre la Responsabilidad Social Corporativa en el sector financiero: Una aproximación a la sostenibilidad desde las entidades financieras Inclusión Financiera: ¿Cuál es la Visión? http://www.bansefi.gob.mx/sectahorrocredpop/patmir/Documents/ACCION%2 0Int%20Inclusi%C3%B3n%20Financiera%20-%20La%20Visi%C3%B3n.pdf Responsabilidad social en el sector financiero: Retos y oportunidades para las Cooperativas de crédito. Centro de Estudios Cooperativos (CECCOOP) Universidades de Santiago de Compostela. Castro Cotón, Manuel y Romero Castro, Noelia (2010): Finanzas éticas: banca ética, microfinanzas y monedas sociales, Ed. La Hidra de Lerna, Almería. Cortes García, F.J. (2009): Responsabilidad social corporativa en el sector bancario: ¿Ética o estética empresarial? Dilemata, portal de eticas aplicadas Publicado el Martes, 20 de Marzo de 2012, por Txetxu Ausín Por Jesús Javier Alemán Alonso Banca ética y RSC en las entidades financieras Capsula de tendencia sectorial: Banca y finanzas (Noviembre 2012) El Termómetro de la RSC Nº 156 Presentado el Informe Forética 2011 Informe Forética sobre la evolución de la RSE en España BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 81 La RSE llegó para quedarse Por Eduardo Gálvez (asesor en RSE) Ámbito Financiero junio-14 Informe sobre la Responsabilidad Social de la empresa en España una propuesta para Europa, Director Coordinador: Aldo Olcese JUNIO 2013 Comisión Europea. Cápsula de tendencia sectorial: Banca y finanzas Noviembre 2012 Ajuntament de Barcelona La Responsabilidad Social de la Empresa y las Entidades Bancarias. Una Visión Primaria. Universidad Autónoma de Madrid. Mayo-2012 Informe 2011: La RSC de nuevo ante a la incertidumbre. Fundación Alternativas Ipsos Publics Affairs: ESTUDIO KAR 2013 DE IPSOS Los Botín una saga. La revista el mundo http://www.elmundo.es/larevista/num172/textos/botin1.html Emilio Botín, artífice de la revolución bancaria Española ABC.es 06-05-2014 Banco Santander: Resultados primer trimestre 2014 ABC.es 29-04-2014 Informe de Sostenibilidad Banco Santander año 2013. Banco Santander Informe de actividades Banco Santander año 2013. Banco Santander Información de Responsabilidad Corporativa 2013 BBVA BANCOS ¿Héroes o Villanos? Silvia Federío / Conchi López Página 82 La inversión social del Grupo Santander y BBVA: Tensión global y local. La revista de la fundación compromiso y transparencia. Febrero-2011 Evolución de la Banca armada en España. Centre Delàs d’Estudis per la Pau. Febrero-2012 La CNMV constató malas prácticas en la venta de Valores Santander a un matrimonio. El diario.es 11-02-2014 La CNMV sanciona a Santander con un millón de euros por las preferentes El Confidencial.com 22-03-2014 Retos en la internacionalización de las marcas españolas. Tercer informe observatorio de la empresa multinacional. Universidad Ernest Lluc La escasez de crédito bancario lastra la economía española más que en ningún otro país Zoomnews.es 16-04-2014 Multa de 17 millones a Banco Santander por venta incorrecta de Valores Santander El País digital 14-02-2014